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投資估算編制方法范文1
中圖分類號：F407 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2014）45-0150-01
投資估算在工程建設的前期是必不可少的，它能夠確保更加合理的確定和控制工程造價，使工程造價的增長控制在一定范圍內。由于其在電力工業基本建設工程中尤為重要，因此是衡量工程建設方案是否經濟合理，以及編制設計任務書，都需要進行投資估算。
1、電力建設項目投資估算的編制概述
1.1 編制原則
電力工業基本建設工程投資估算的編制是在可行性研究階段即設計的前期編制的，由于這個階段的工作深度和廣度遠不如初步設計和施工圖設計階段具體，一般只能提出工程設想及有關原則性方案。因此，投資估算的難度較大，它的編制有別于概預算，只能是粗線條的。它的編制要從大處掌握，盡可能達到應有的正確性。要根據具體不同情況，密切結合設計任務書或方案設計的條件，盡可能的做出科學合理的編制方案。
1.2 編制依據
從編制依據上，可以粗列全局性建設項目的單位生產能力投資估算指標或類似工程技術經濟指標，細到按概、預算定額、材料、設備預算價格和各項取費標準，都可同時應用，掌握較全的資料和具有較豐富的編制概預算經驗是其先決條件。投資估算的編制依據主要是設計各有關單位提供的專業技術資料，包括系統的圖紙、設備及工程量，同時要依據國家電力部頒發的各項規定、標準和指標及地方政府的有關規定。其次，必須掌握時間價值概念，從可研到工程投產，一般要經歷幾年，估算的時間價值概念是很重要的，它決定了投資估算值的適用時間期限，因此投資估算要充分考慮時間對投資的影響。在編制前對耗資較大的設備、材料及建筑物的價格應預測其發展趨勢及變化幅度，并依據歷年統計資料預測投資上升指標，以求得比較準確的投資估算。同時還應考慮裕度概念，可行性研究中所考慮的工程量往往偏小，遺漏項目較多，尤其電力工業基本建設工程考慮適當的裕度更為重要，在實際工作中應予以充分注意。
2、電力建設項目投資估算的編制方法
為提高投資估算的科學性和精確性，在選取投資估算的編制方法時，應按項目的性質、技術資料和數據的具體情況，有針對性地選用適宜的方法。下面將介紹三種編制方法：
2.1 比列系數法
依據總結電力工業發、送、變電工程的總投資于各專業系統，各項費用（包括設備購置、安裝工程、建筑工程、其他工程和費用）之間總是保持著一定的比例關系即比列系數法。利用這種比例關系即可進行投資分配，又可采用反推方法即從已知某系統，某項費用出發推出其他系統及項目總投資的方法，其計算公式為總投資=分項投資/分項投資比例（%）。使用這種方法首先要掌握合適的比例關系，并確保作為推算總投資的分項投資穩定。
2.2 工程量概算指標法
工程概算指標法即采用計算工程量后，套用合適的概算指標或概算定額的單價和取費即為所需投資的方法，基本上與編制概算或預算的方法相同。這種方法對設計方案內容有比較具體的要求，要在設計深度較深的情況下進行，然后在單位工程和單位工程項目中使用。
2.3 單位指標法
按不同行業、不同專業、以及不同類型、不同規模的工程項目的單位生產能力或單位營業能力，單位工民建筑功能的現行投資估算的科學方法即單位指標估算法。電力工業基本建設工程的發電工程可按不同機組容量的千瓦造價指標或類似工程的單位造價進行估算；變電工程可按不同電壓等級和容量的千伏安造價指標或類似工程的單位工程造價進行估算。送電工程可按不同電壓等級和導線規格的每公里造價指標或類似工程的單位工程造價進行估算。單位指標的選定是此種方法的關鍵。在選定時應對估算指標或類似工程指標進行必要的調整。以設備、材料、安裝、建筑和費用等為依據，以時間上和地區條件上進行調整此方法適用于整體性估算一個工程項目的全部投資，其具有“快，簡單易行”的優點，但也有“太粗略”的缺點，不過在條件不太具體、深度不到的情況下，也可以粗線條的估出全部概略投資。
3、電力建設項目投資估算的審查
進一步做好投資估算的審查工作是保證投資估算的準確性，使其更好地發揮作用的關鍵。
3.1 投資估算編制依據的審查
（1）對投資估算方法是否有一定的科學性進行審查。不同程度可靠性的投資估算法有不同的使用范圍和精確度，在選用估算方法時要看該方法是否適用于這個估算現象，是否與精確度的要求相符。另外，還要看采用的估算系數和數據是否準確可靠，尤其是有些方法中需要的一些系數，如比例系數法，那么就要看這些系數的確定和采用是否有一定的科學依據。
（2）審查和分析投資估算所采用的各種資料具體著重審查各種資料和數據的時效性、準確性和使用性。如考慮已建項目建設時期與工程內容，依據的設備和材料價格。由于時間、地區、價格及定額水平的差異，使投資估算有較大的出入，故必須做出定額指標水平，價差的調整系數及費用項目的調整，使之符合投資估算時的實際。
3.2 分析和審查投資估算的編制內容
要對投資估算的內容進行嚴格審查和核對，如工廠裝置的組成，各輔助生產工程，公用工程，生產和生活服務性工程及廠外工程的規模與內容是否一致；對生產裝置中的工藝流程和生產過程及自動化水平等是否與規劃要求一致。估算由于依據已建項目的資料而引起的工廠組成或工藝流程的差別，是否在估算時已進行了修正或作出了反應。
3.3 投資估算的費用劃分及費用項目的分析和審查
審查各個費用項目是否與規定的要求和具體情況相符合，有沒有多項或漏項的現象等。如工程建設其他費用中的建設單位管理費，生產職工培訓費等，是否符合項目的具體情況建廠地區的實際要求，以及必要時是否作了根據實際情況做了相應的增減；分析和審查項目所在地區的交通、地方、材料供應，國內外設備的公交與大型設備的運輸等方面。要看是否針對實際情況考慮了材料價格的差異問題；對偏僻地區或有大型設備是否已考慮了增加設備的運雜費；審查那些采取環境保護措施“，三廢”處理方法等相應需要的投資是否已進行了估算；審查對引進國外設備或技術項目是否考慮了每年的通貨膨脹率和外匯折算變化的影響；對采用新技術和新材料的，對存在現行標準和規范化均比已建項目要求提高的，則要審查是否考慮了相應增加的投資。通過幾年的工作實踐，綜上所述，投資估算必須留有余地，既要防止漏項少算，又要防止高估。要在優化和可研的建設方案基礎上，認真地，準確根據有關規定合理確定經濟指標，以保證投資估算的質量，使其真正起到決策和控制的作用。
4、結語
總之，電力建設項目工程造價的確定與控制投資估算是一門博大精深的學問，隨著我國造價理論的進一步完善和發展，造價工程師制度的推行，提高投資效益的要求將使合理確定與控制電力建設項目投資估算的地位更加重要。做好電力建設項目的編制工作，能為電力經濟的發展做出貢獻。
參考文獻
[1] 段潔菊.淺談電力建設項目投資估算的編制[J]. 黑龍江科技信息，2010（2）.
投資估算編制方法范文2
工程建設項目投資估算指標是建設前期項目建議書、可行性研究報告編制投資估算的重要依據;也可作為項目評審、核撥投資、確定貸款、審計資金使用情況的重要參考。1986年以來，國家計委(后來是建設部)先后組織國務院21個部委，編制各類工程項目投資估算指標。經過近10年的努力，在各主管部「l的領導下，廣大編制人員深入調查研究，積極探索，做了許多有益的嘗試，編制完成了1400多項各類_E程項目的投資估算指標，并在實際運用中發揮了較好的作用。在這10年的編制實踐中，我們經歷r價格起伏跌宕頻繁，建設市場動蕩迷惘的年代。特別是黨和國家提出建立社會主義市場經濟體制，更是打破了傳統的觀念和多年的習慣作法。為了適應社會主義市場經濟體制的建立，促進投資管理體制改革，加強工程造價管理，使工程建設符合市場經濟的運行規律，不少部門再次開始組織制訂修訂投資估算指標?；仡櫩偨Y10年來開展這項_r作的情況，就如何做好投資估算指標編制工作，提出如下編制方法.供參考。
1指標編制原則和指導思想
編制投資估算指標，首光應遵循國家的方針政策、法律法規和規章制度，編制的項目必須符合國家的產業發展政策，適應改革與發展的需要，以及建立社會主義市場經濟休制的要求;指標應力求簡便易懂，能調整換算，容易被管理人員、投資決策者和設計、咨詢等單位的專業技術人員掌握運用。編制指標應按照‘量’價分離的原則，主要把‘量’搞準，即主要工程量、人工及主要材料消耗量、機械使用費、主要設備及安裝費等;價，按市場信息價取值，即直接用市場信息價編制指標基價，并直接用編制期當地造價管理部門的市場信息價換價，然后按照規定的計算程序和方法，編制投資估算。這種方法與傳統的概預算制度，即用定額預算單價取值、加價差調整、再計算各項費用有較大的差別。方法上的改變，事實L是觀念的改變。從改革與發展來看，定額預算單價逐步與市場信息價并軌是一個必然趨勢，而且各工程造價管理部門也都在或已經在竭力使兩種價格的差距縮小。因此，對于建設前期工作進行投資估算，直接用市場信息價減少了工作環節，捕捉信息資料容易，計算方法簡捷清晰，操作方便，同時也能夠滿足建設前期工作的深度要求。指標編制時，正確處理好各項費用，以及各項費用之間的相互關系.對管理和指標的使用都有好處?；鞠敕ㄊ?，合理劃分各項費用項IJ，統一制汀綜合費率，簡化計算方法，并通過費率調整，實現宏觀管理和有效控制。
2指標編制內容及表現
投資估算指標與概預算定額不同之處在于:概預算定額重點反映完成單位工程量所必需的工料機消耗量，而投資估算指標則要重點反映整個建設項目在建設期間所發生的全部費用?？紤]到工作的延續性，投資估算與概預算相互銜接，相互關聯，概預算定額也是投資估算指標的計算基礎。因此，投資估算指標仍然應通過量、價、費來反映所編制的內容。量一一應按照建設項目的組成內容，分層次設置指標子目，一般可劃分為建設項目綜合指標、單項指標和分部分項指標3個層次。其中，單項指標和分部分項指標，主要用于實際毛程項目在套用綜合指標時，個性‘量’差的.調整或改、擴建工程。綜合指標應包括建設項目在建設期間的全部費用;分部分項指標一般只表現建筑安裝工程費、設備工器具購置費和設備安裝費?！俊拇_定方法主要有3種:一是多個同類E程統計分析;幾是典型工程優化計算;三是由概算定額綜合擴大并乘幅度差。這3種方法尤論采用那種方法，編制人員都必須結合自己長期積累的工作經驗，最終確定合理值。而且，指標的水平應與實際工程的消耗量水平基本一致。價一一價的確定和調整換算，一直是困繞指標編制工作的孰難問題。由于我國幅圓遼闊，地區間價格差異較大，作為全國范圍內使用的指標，‘量’可以基本流一，并可以作為衡量尺度和控制標準，價卻不能統一。因為它與建設地點當時當地的市場價格密切相關。因此，曾有建議指標中只反映‘量’不反映價。但是，從使用效果來看，指標表現的內容不直觀、操作困難、多數人不能用‘量’的概念去評審項目
3具體計算程序和方法
3.1建筑安裝工程費(l)人工費:指標人工_L日數只人工單價。(2)材料費:指標主要材料量x各材料單價，其它材料費按主材費%計。(3)機械使用費:按建安工程費的%計。(4)其它工程費:(1)十(2)+(3)X其它工程費率。(5)綜合費用:(1)+(2)+(3)+(4)x綜合費率。
3.2設備費主要設備費:主要設備量x各設備單價;其它設備費按主要設備費%計。
3.3設備安裝費按設備費的%計。
3.4工程建設其他費用(1)建設單位管理費:(l)+(2)+(3)x費率;(2)土地使用費:按當地規定。(3)預備費:(l)+(2)+(3)x10%。(4)生產準備金，包括人員培訓費、流動資金等。(5)建設期貸款利息。(6)投資方向調節稅。(7)風險金(價差預備費)。
3.5估算總投資注意在指標的表現上必須反映各項費用分別所占的比例，這也是指標基價的重要作用之一。另外，.由于各類工程特點差異，各部門的習慣做法不一致，因此，指標的表現形式不必強求統一。上述計算中各項費用的含義分別在以下有關費用中解釋。
4幾項費用及費率的取定
4.1建筑安裝綜合費率建筑安裝工程費指建筑工程費和其它安裝工程費(除設備安裝)。設備安裝工程費單獨計算。綜合費用，包括了其它直接費、現場經費、間接費、計劃利潤、稅金等內容，各部門和各地區在計算建筑安裝綜合費用時，取定的費率、計算基數、計算方法各有不同。但是，不論怎樣計算，同類工程在理論上總能求得一個綜合值。所以，許多部門和地區工程造價管理部門制訂了建筑安裝綜合費率，以簡化計算。由于在編制投資估算指標時，采用的是市場信息價，這樣，計算綜合費用的基數就發生了變化，因此不能直接采用現行的綜合費率。具體處理辦法是:以北京地區某一時期的價格作為計算基礎，分別用當時的定額預算單價、現行費率和計算方法計算各項費用，再用市場信息價換價，反算指標的綜合費率，使之與實際費用持平。不同的工程分別測算。先確定北京地區能與指標配套使用的建筑安裝綜合費率，之后再測定地區(或城市)調整系數，從而確定其它地區(或城市)的建筑安裝綜合費率。其含義是:先折減北京地區的費率再推算其它地區的費率。用上述方法計算建筑安裝工程費，大大簡化了計算的復雜程度，況且在可行性研究階段，許多設計條件還沒有明確，也不可能進行詳細計算。因此，這種方法應當是簡便易行，符合要求的。從今后工程造價管理的改革與發展來看，在計價方法中，如果引入市場信息價的成份逐步增加，最終使定額預算單價與市場信息價并軌，而且各項費用和費率的確定與之適應，指標的建筑安裝綜合費率，將不再折減。那時，指標的編制和使用將更加簡便。
4.2其它工程費及費率其它工程費是建筑安裝工程中實際發生的費用，是直接費的一部分。它包括部分零星工程費用和編制指標時沒有計算的部分消耗量等。這部分費用無論是編指標還是編估算都是應當考慮的。但在估算階段，有些因素尚不能確定;而且還與編制指標中確定‘量’的方法有關。因此，宜用費率的方法計算這部分費用。編制人員可根據工程實際情況，分別確定其它工程費率，或確定一個幅度，供計算其它工程費時參考使用。這里，值得提醒的是作為投資估算指標的編制方法，其它工程費率的確定，可作為調整指標整體水平的手段的技巧。
4.3設備費和設備安裝費及費率設備及工器具購置費是指建設項目設計范圍內，需要安裝及不需要安裝的設備、儀器、儀表等和必要的備品備件購置費。指標中的設備費應列出主要設備的型號、規格、數量、價格。設備價格應反映市場信息價，并包括設備運雜費(運輸費、供銷部門手續費、包裝費及采購保管費等費用)。設備運雜費可按設備原價乘運雜費率計算。運雜費率由各部門制定。其它設備只表示占主要設備費的費用比例即可。設備安裝費通常是以設備安裝人上費計算的。由于在估算階段，不必確切計算所需要的人工工日數，設備制造加工的程度也很難確定(實際工程中有的安裝已計入設備費)，l叮且，設備安裝費占設備費的比重不大。因此，編制指標時，最好的是通過實際工程測算設備安裝費率。根據不同的工程類別，并考慮設備安裝I’-程量、安裝難易程度，分別測定設備安裝費率。用設備費乘設備安裝費率來計算設備安裝費。
投資估算編制方法范文3
【關鍵詞】投資估算；動態控制；管理
1 建設工程投資估算及項目動態控制概述
1.1 工程投資估算的意義
估算，顧名思義，就是在工程實際施工之前對項目的成本進行的一個科學性的猜測，一個估計、一種觀點或是一項近似的計算。項目投資估算對工程設計概算起控制作用，它為設計提供了經濟依據和投資限額，設計概算不得突破批準的投資估算額。投資估算一經確定，即成為限額設計的依據，用以對各設計專業實行投資切塊分配，作為控制和指導設計的尺度或標準。
在項目即將設計時，設計人員在業主的預算內選擇項目的材料和規模。隨著項目進入設計階段，設計必須隨時與業主的預算相吻合。如果項目的設計開始超過預算，設計人員必須找出降低費用的替代方案。在設計階段快結束時，個體專業承包商必須編制估算以得出他們的投標價。這些利用完整或近乎完整的設計文件編制的估算是非常耗時的，但又是最精確的估算結果，因此，業主可以清楚地了解項目實際所需的費用。
1.2 估算的影響因素
任何一個工程項目的投資估算，無論是在項目的總體設計階段還是編制還是投標時編制，都必須考慮同樣的基本問題。項目價格受到項目規模、工作質量、地點、開始時間、工期和其他市場條件的影響。估價的準確性直接受到估價師分析這些基本因素的能力的影響。
首先，項目規模取決于業主的需要，項目越大，費用越多。對于項目規模的不同處理取決于醒目周期各階段估算的編制。在總體設計階段，規模主要是一個基本容量的問題，比如房地產開發商的公寓單元或高速公路工程師的公路里數。基本容量開始時是依據專門的參數考慮的例如地板或屋頂的面積、上下斜坡的數量以及土方開挖量。隨著設計的深入會獲得更具體的數據，直到最后獲得每一項的具體規模。對于數量難以確定的項目，使用單價合同，投標人提供單價，實際數量在施工中確定。
其次，項目質量越高，復雜程度越高，費用就會越高。項目設計人員可能會從藝術的角度或從項目使用者的安全角度要求項目有一個較高的質量。一個核電站，一座大型發電設施，或公司會議室都可以要求具有比一般的項目高的質量。在決定項目質量時，估算師必須考慮政府規定，向最終使用者和項目設計人員進行咨詢。
再次，項目建在何處是編制估算過程中應考慮的一個主要方面。因地點的不同而在購買、交接材料、租賃或購買設備，以及勞動力費用中存在許多變化。材料費用是影響其有效性、競爭力和達到有效運輸方法的一個因素。勞動力價格，特別是有組織的勞動力，是當地價格談判力量的一個因素。勞動力價格還是影響項目所在地經驗和培訓水平程度的因素。對于許多項目（比如，阿拉斯加輸油管道項目）所需工人的水平和人數在當地無法得到滿足，所以勞動力必須從國外調入。
最后，項目何時建如同項目在哪兒建一樣，對項目費用有重要影響。因為估算在實際施工之前編制，估算師必須規劃項目未來的費用。
1.3 工程管理動態控制概述
工程動態控制過程是一個以行為為基礎的過程，它需要持續地監督項目運作。它的目的是保證項目小組能達到設計要求、預算和進度計劃。為保證成功，實際工作情況、工作成本、工作的工期等都應進行書面記錄，并把它與最初的工作計劃進行比較。任何不一致的地方都應標出來并進行調整。實際工期和成本同樣也要記錄下來，并在將來的估算和進度控制中使用。
我國在施工管理中引進項目管理的理論和方法已多年，但是，運用動態控制原理控制項目的目標尚未得到普及，許多施工企業還不重視在施工進展過程中依據和運用定量的施工成本控制、施工進度控制和施工質量控制的報告系統指導施工管理工作，項目目標控制還處于相當粗放的狀況。運用動態控制原理進行項目目標控制將有利于項目目標的實現，并有利于促進施工管理科學化的進程。
2 決策階段投資估算的動態控制方法
項目決策階段是研究項目建設必要性、項目技術可行性、項目經濟合理性的關鍵時期。進行決策階段投資估算的動態控制，首先要對項目的決策階段進行界定。我國基本建設程序的主要階段是：項目建議書階段，可行性研究階段，設計階段，建設準備階段，建設實施階段，竣工驗收和后評價。由于目前我國只對于政府投資性項目才采取審批制度，對于非政府投資項目一律不用審批項目建議書，所以把項目建議書階段和可行性研究階段合并成為項目建議書和可行性研究階段。決策階段包括項目建議書與可行性研究階段、項目評價與決策階段。決策階段投資估算的動態控制包括以下幾個部分：
2.1 投資估算與資金籌措預測
投資時項目的一項重大現金流出。它數額大，又集中發生在前期，對項目經濟評價指標的影響大。此外，投資額的大小、投資使用計劃安排、投資的資金來源及資金成本還影響到項目生產期的有關成本及費用。通過測算應編制4個報表：建設投資估算表、建設初期利息估算表、流動資金估算表、項目總投資使用計劃于資金籌措表。
投資估算根據掌握數據的情況，可進行詳細估算，也可以按單位生產能力或類似企業情況進行估算。投資估算中應包括建設期利息、投資方向調節稅，并考慮一定時期內的漲價因素的影響，流動資金可參照同類企業的情況進行估算。資金籌措計劃應說明資金來源，利用貸款需附貸款意向書，分析貸款條件及利率，說明償還方式，測算償還能力。
2.2 選擇正確的估算方法
投資估算必須選取正確的估算方法，防止估算錯誤。如在投資額的估算、市場需求的預測以及項目投入產出物價格的選取等方面，對通貨膨脹處理方式的不當時，對投資額及項目費用、效益的估算與實際情況有很大偏差，直接影響項目決策的正確性。
投資估算的方法有：資金周轉率法、生產規模指數法、比例估算法、指標估算法、模擬概算法。每種方法的適用范圍，從大的方面，前三種方法適用于工業生產項目的投資估算，后兩種適用于民用建筑的投資估算。最后，要想使投資估算具備預想的精度，必須分析各種影響因素，即以動態的方法投入到投資估算工作中。在日常生活中，民用建筑用得的常用方法有：指標估算法和模擬概算法。
2.3 指標估算法的計算及參數選擇
投資估算指標的表示形式較多，如建設項目綜合指標、單項工程指標、單位工程指標，其單位形式以元 、元、元 、元 、元 、元 表示。根據這些指標，乘以所需的單位數量，就可求出相應的各單位工程投資。在此基礎上，再估算工程建設預備費、貸款利息、鋪底流動資金及其他費用，即可求出新建項目所需的全部投資。
指標估算法的參數應根據不同地區、年代，進行調整。因為地區、年代不同，設備與材料的價格就有差異。調整方法可以按主要材料消耗量或“工程量”為依據也可以按不同工程項目的“萬元工料消耗定額”確定不同的系數。
3 結束語
投資決策是投資者最為重視的，因為它對工程項目的長遠經濟效益和戰略方向起著決定性的作用。在決策階段，投資估算指標的編制工作，涉及建設項目的產品規模、產品方案、工藝流程、設備選型、工程設計和技術經濟等各個方面，既要考慮到現階段技術狀況，又要展望近期技術發展趨勢和設計動向，從而可以指導以后建設項目的實踐。
參考文獻
[1]江昔平，陶學明 工程決策投資估算動態控制方法分析[J] 低溫建筑技術 2005，（5）
投資估算編制方法范文4
控制工程造價的方法有很對，常見的一種造價方法就是概預算，但在工程造價中還有一種經常使用的方法是投資估算，它的使用范圍比較廣，在建筑工程造價中，投資估算方法的應用具有重要的意義，具體表現在以下幾個方面。
1.1對建筑工程造價有直接的影響，對建筑工程后期的社會經濟效益也有重要的影響。建筑工程建設的前期階段應該應用投資估算，是項目建議書的不可缺少的一項內容。同時，項目投資決策是否合理也是由其決定的。一個建筑工程在建設之前，建設單位都會對建筑工程的投資進項預算決策環節，來確定建筑工程的經濟效益的獲得程度，投資估算在對工程投資進行分析和計算的過程中是重要的手段，經過投資估算手段的結果，看建筑工程的投資是否合理和科學，然后再決定是否對該工程進行投資。
1.2建筑工程造價中的投資估算是項目建議書重要的組成部分，項目建議書的內容中必須涵蓋建筑工程的糟踐中的投資估算這一項，建設單位的管理人員可根據投資估算的結果知道企業的經濟上的投資是否能夠承擔，該項目的立項才能夠實現。
1.3需要全過程的管理建筑工程的造價工作，這一管理工作過程中方的開端就是投資估算。設計任務書是每個建筑工程項目都要具有的，投資限額是這個任務書中重要的內容，投足估算是確定投資限額的主要依據，建筑工程的前期各項工作預算中，其具有重要的影響。建筑工程的規受到投資估算的影響，建筑工程的建設進度和建筑工程后期的社會經濟效益也受到投資估算的影響。
1.4建設單位貸款的主要依據是投資估算，建筑工程的造價的初步確定就是由投資估算來實現的，投資方案的優化選擇也是由投資估算來實現的，同時它也對工程總體造價也著重要的影響。建設單位按照投資估算的結果決定向銀行貸款的金額，建筑工程的設計和施工規劃也在此之后才能夠進行，通過投資估算后，工程項目所需要的投資的固定資產能夠被計算出來，投資計劃的編制也要在此基礎上進行。
2建筑工程造價中做好投資估算的措施
2.1加快投資估算指標的更新速度。投資估算主要的作用是為編制建議書提供依據，是一種定額分析方法，它對工程各個項目的造價成本起著非常重要的作用，可以將其看作是工程項目造價的技術經濟指標，而該指標的編制主要依據工程所需要的材料價格以及以往工程預算、決算資料，而該指標編制的基礎是估算指標等現代建筑工程項目應用的新材料以及新工藝非常多，投資估算指標也會隨之發生變化，因此需要注重及時更顯，以此來保證投資估算與實際工程造價相符合這就需要造價主管部門隨時關注投資估算指標的各種信息以及技術，做到及時關注及時更新，以此來提高投資估算水平。
2.2保證設計深度。由于設計階段對造價的影響極大，設計文件是概預算編制的依據，因此，要提高投資估算的準確度，則在設計施工圖紙時，應嚴格執行設計標準，保證設計文件的編制深度須達到國家規定的設計深度，保證工程設計質量同時，在設計過程中還應強化設計人員的經濟意識，加強技術與經濟的有機結合，應將設計的經濟分析評價和設計人員的工資掛鉤，并且形成制度化。
2.3建立完善的價格體系，加強材料、設備價格的動態管理。建設工程造價信息是建設單位合理確定和有效控制造價的依據，也是施工單位編制投標報價以及發承包雙方工程結算的參考依據，在工程計價活動中發揮著越來越重要的作用特別是工程量清單計價采用綜合單價，客觀上要求不斷完善造價信息服務、逐步轉變造價信息方式因此，應當建立一套以標準定額信息中心為核心的，各地造價管理部門、設備生產廠家、材料銷售部門參加的價格信息網絡系統，及時的反應材料設備的價格動態，并逐漸從單一的人、材、機市場價格向綜合單價轉變，按照清單計價規范要求各專業工程綜合單價;從傳統的期刊價格信息向網絡轉變，提高價格信息頻次、數量和速度;從單純的市場價格信息向加強市場價格動態分析與預測、市場風險預警信息轉變，指導企業及時了解和合理規避市場價格變化風險。
2.4建立資料積累數據庫，實現信息網絡化。工程造價資料的積累，對提高概預算人員的業務素質，了解工程造價的內在規律，對投資估算、控制工程造價都是有好處的因此，要做好工程造價資料的收集，應將其作為一項基礎工作來抓，建立造價資料積累制度，實現該工作的標準化、規范化和信息管理系統化一般，工程造價資料的積累應包括以下內容:對于不同類型工程，列出他們所包含的單項工程和單位工程;工程的基本情況;各項工程的組成機構中的單項工程、單位工程的主要參數;各項工程的造價情況，即單項工程造價資料和單位工程的預算、結算和決算數據;主要設備、材料的用量及價格;各單位工程中的主要分項工程量另外，各級造價管理部門應重視和加快建設造價數據資料的管理數據庫，并在全國逐步實現計算機連網，達到資料共享，實現工程造價信息的自動化、信息查詢的網絡化，為我國工程造價管理提供全方位的服務。
3結論
投資估算編制方法范文5
關鍵詞：項目可行性；投資；合理
一、項目可行性研究的重要性
近年來，隨著社會主義市場經濟投資體制改革的不斷完善，項目可行性研究作為國家各級計劃綜合部門對項目進行固定資產投資調控管理，編制發展規劃、控制項目投資、優化資源配置、合理利用資金起到了越來越多的作用。
項目的可行性研究作為項目建設前期工作的重要內容，是建設程序的組成部分。它是通過對項目的主要內容和配套條件，如市場需求、建設規模、建設方案、環境影響、資金籌措、盈利能力等，從技術、經濟、工程等方面進行調查研究和分析比較，并對項目建成以后可能取得的財務、經濟效益及社會影響進行預測，從而提出該項目是否值得投資和如何進行建設的咨詢意見，是為項目決策提供依據的一種綜合性的分析方法。此外，工程項目的可行性研究還是確定項目是否進行投資決策的依據，是項目是否投資建設最重要的依據文件。
二、項目可研階段合理確定投資的必要性
長期以來，在我國的固定資產投資方面長期存在著“三超”現象，為了杜絕“三超”現象的發生，把項目投資控制在國家批準的投資范圍內，就必須從工程建設程序的源頭，也就是我們通常所說的項目可行性研究階段做起，合理確定項目的投資。
從項目的建設程序上來看，我國的建設項目程序主要有以下幾個主要階段：項目建議書階段、可行性研究階段、初步設計階段、施工圖設計階段、施工階段、竣工驗收階段和交付使用階段。而可行性研究階段是確定項目是否進行投資決策的依據，是決定項目是否建設的重要階段。該階段所確定的投資是控制項目建設的基礎和限額。也是有效控制設計階段建設規模和投資額度、施工階段合理使用投資的前提和保證。在可行性研究階段所確定的投資估算是設計階段設計概算和施工圖預算的控制依據、而設計概算和施工圖預算又是施工階段工程結算的控制依據，只有這樣，前期控制后期，才能有效的控制項目的投資，從根本上杜絕“三超”現象的發生，使投資方和國家的建設資金得到合理的利用和有效的控制。
三、項目可研階段連成的工程造價不合理的原因
主要表現在：
(一)前期可行性研究不夠深入、細致，沒有做好建設項目前期工作就倉促上馬，使實施的某些設計方案、技術方案缺乏科學論證，設計變更多，漏項嚴重，使項目在開工前工程的投資控制就已經失效。
(二)多數建設項目的投資估算受項目可行性研究報告的約束，各地方各部門為了爭項目，在可行性研究階段缺乏事實求是的態度，人為地壓低投資估算直至本地區和部門的批準權限之內，或者故意漏項少算，形成擬建項目所需投資少的假象，誘使主管部門批準立項，從而給整個項目投資控制留下先天患。
(三)建設項目投資估算失準、丟失，漏項，忽略動態因素，如價格、利息、外匯風險等，造成建設項目投資超支嚴重。
四、工程項目可研階段投資合理確定的措施
項目可行性研究階段的投資是在項目建設規模、產品方案、技術方案、設備方案、場(廠)址方案和工程建設方案以及項目進度計劃等進行研究并基本確定的基礎上，通過編制項目投資估算來確定和完成的。
投資估算是供建設項目決策的依據，直接關系到項目建成后的正常運行以及經濟效益的發揮，其投資必須具備可靠性、準確性。可行性研究階段是產生工程投資的源頭，投資估算必須科學合理，按客觀經濟規律辦事，合理客觀地打足投資，工程造價管理人員要在以上各方案基礎上，編制出高質量投資估算，編制投資估算的可行性研究報告一定要達到國家規定的深度。要編制出高質量的項目投資估算必須做到以下幾個方面；
(一)積累豐富的工程實例和基礎資料，保證資料詳實、準確
工程實例中的投資和已建工程的工程造價是我們衡量和編制工程投資估算的一把尺子，我們在日常的工作中要注意積累這方面的資料，在這些資料的收集過程中我們要詳細記載工程的特征，如：建筑物功能、建筑面積、層數、結構形式、裝修標準以及各單項的經濟指標。在基礎資料方面注意及時收集國家頒布的有關取費文件、各地區主要材料價格以及物價上漲指標等關系到影響投資的主要資料和信息。
(二)認真做好現場考察和市場研究，為項目的投資決策提供充足的實際依據
現場考察和市場研究是項目投資決策與評價的基礎，現場考察可以充分認識到項目建設地的自然環境、地質地貌、供水、供電，材料運輸等建設條件，為項目的建設提供基礎數據。市場研究是通過對項目的產出品、投入物或服務的市場容量、價格、競爭格局等進行的調查、分析、預測、是確定項的目標市場、建設規模和產品方案的重要依據。因此，在項目投資決策的前期，認真做好現場考察和市場研究工作，對于準確把握項目建設規模，進而合理確定項目投資就顯得十分重要。:
(三)從多方案比選和方案優化設計兩個環節入手，做好合理確定、有效控制工程投資工作
多方案比選和方案優化設計是建設項目合理確定、有效控制投資的重要內容，是每個投資者所關心的一件大事。
多方案比選，擇優選擇最佳方案，合理的確定項目的建設規模，既可以有效地防止規模過小，使得資源得不到有效配置，單位產品成本較高，經濟效益低下；也可以杜絕規模過大導致開工的不足，產品積壓等因素造成效益降低。同時，多方案比選還可以從我國目前的經濟發展水平出發，區別不同地區、不同規模、不同等級、不同功能合理確定。例如在生產工藝及設備的選型的比選過程中，要考慮“先進適用”，又要參照“經濟合理”的原則，從而優選出最佳方案，達到合理確定、控制造價的目的。
優化設計是控制工程投資的有效方法，我們可以采用方案競選、價值工程、對設計方案進行技術經濟評價。在工程建設的前期階段，正確處理好技術與經濟的對立統一關系，工程咨詢、造價人員密切配合設計人員，認真作好多方案的技術經濟比較；在項目可行性研究階段，嚴格按照項目需求和市場分析內容，認真地作好技術經濟分析和評價。優選出最佳方案，從而在項目建設的前期主動地影響和確定工程投資，進而以達到有效地控制工程投資的目的。
(四)合理利用，有效變通投資估算的編制方法，準確估算項目投資
我國現行的建設項目投資估算方法很多，根據項目的特點、性質不同主要分為單位生產能力估算法、生產能力指數法、比例估算法、系數估算法、指標估算法和分類估算法。以上這些估算方法他們的使用條件、范圍以及估算的精度各不相同，如何熟練掌握和運用這些估算編制方法就顯得至關重要。
在項目的可行性研究階段要準確的估算項目投資，我們一般采用準確度較高的指標估算法和分類估算法這兩種方法。但在這兩種估算法存在著同一行業、不同地區在定額水平、費用標準差別較大；各地區材料價格、材料品種選用存在較大的差異的問題。為此，為了提高準確度和使用方便，我們可以將估算編制方法稍作改進，以取得較好的效果。例如：指標估算法中我們可以將單價指標變為主要工程量指標。再根據這些指標乘以本地區的綜合單價，就得出被估算工程單項工程主要工程量投資。再根據相應的系數進行調整，得出所估算工程所需的投資。如果所選用的相似類型工程與所估算工程地理環境差別較大，只需按照國家設計規范或標準對相應的指標進行換算，或增減相應的分部分項工程。
五、結束語
隨著我國社會主義市場經濟投資體制改革的不斷完善，項目可行性研究在項目投資建設過程中的作用將不斷加強，在這個階段，合理的確定項目的投資，對于加快優化資源配置、合理利用資金必將產生積極而深遠的影響。
參考文獻：
投資估算編制方法范文6
【關鍵詞】工程項目 造價控制 決策階段
一、引言
工程建設關系到經濟增長,也關系到國家重要資源分配和資金流向,對國計民生都產生重大影響。建設工程造價是合理利益分配和調節產業結構的手段,是建設單位提高投資效益及建筑安裝企業減少消耗、降低施工成本、提高企業經營效果的有效手段,它關系著企業的生存與發展。隨著我國石油化工業的不斷發展,石化建設規模的不斷擴大,技術難度越來越高,石化項目的工程造價影響著國家建設資金的安排,影響著中石化總公司對項目的決策,影響著各工程公司對項目的競爭力。
加強工程造價的管理,能促進優化設計,準確地編制投資估算,保證估算起到控制造價的作用,把造價控制在建設單位同意的限額內。同時,工程造價的管理,能把建設項目的投資真正用在各工程項目中,在各投資項目之間進行均衡而合理的分配,能使建設單位的投資獲得盡可能高的效益。
工程造價是以設計階段為重點的建設全過程造價控制。在建設工程的不同階段,投資控制的重點和效果是不同的,它們對整個項目造價的影響大體上可分為投資決策階段75%～95%,設計階段35%～75%,施工階段59%～35%,竣工決算階段0～5%等。經過決策的工程項目,投資決策階段成了控制投資的關鍵,它對于項目的建設工期、工程造價、質量、使用功能起著決定作用。在項目作出投資決策后,控制工程造價的關鍵就在于設計。但在工程造價管理工作中,往往只重視竣工結算階段的造價管理工作,而忽略了對項目全過程的造價控制,尤其是在工程的前期階段。項目投資決策是選擇和決定投資方案的過程,是對擬建項目的必要性和可比性進行技術經濟論證,對不同建設與方案進行技術經濟比較選擇、作出判斷和決定的過程,正確的項目投資行為來源于正確的項目投資決策。
決策階段各項技術經濟決策對該項目的工程有重大影響,特別是項目建設規模、工藝方案和流程、主要設備選型、建設標準水平等的確定,直接關系到所建項目工程造價的高低、工程造價的高低及投資效果的好壞。正確的決策是合理確定與控制工程造價的前提。投資方或項目管理者必須對項目的決策要足夠的重視,必須建設單位發展戰略和產品市場的需要,組織專家或委托咨詢機構從技術、經濟和環境保護等方面,全面地、系統地論證擬建項目的必要性和可行性,對擬建項目的建設規模、資源條件、市場預測、工程技術和財務經濟價等的真實性、客觀性、可靠性進行評價,力求編制的投資估算盡可能全面地、充分地考慮到項目實施過程中可能的各種情況及一定的不利因素對工程造價的影響。
二、在投資決策階段的工程造價問題
對于不同深度的設計和已有的技術基礎資料,采用不同的估算方法進行編制,估算達到的準確度也不同。估算的常用方法有以下幾種。
1、分析估算法
用分析估算法編制的是一種近似的估算,是估算類型中偏差幅度最大的一種,對應的設計階段為工藝設計初期。由于在這一階段不可能有詳細的工程設計文件,作為控制造價的基礎,大多以規模指數法,應重點注意工程范圍。如常減壓裝置是否包括輕烴回收;催化裂化裝置是否包括汽油脫硫醇、酸性水汽提、CO爐和備用主風機情況;加氫裂化裝置是全循環還是一次通過;催化重整裝置是否包括芳烴抽提與分離;加氫精制的壓力等級、原油性質是高硫高酸還是一般的等等。當選用規模指數時應注意參照裝置的基準投資的年份,當擬建裝置規模小于參照裝置的規模時,規模系數取下限,反之亦反。
2、設備系數估算法
這種方法是以設備費為基礎,乘以經驗系數來推算項目的建設費用。該方法以工程項目所發表的工藝文件中得到的已確定的設備表、工藝流程圖和工藝數據及工程設計中有關的設計規格說明書和各種費用系數計算,比較簡單,所編制的估算偏差幅度比用規模指數法編制的小。對應的設計階段為工藝設計發表―基礎工程設計初期。
3、設備詳細估算法
這種方法一般用于編制首次核定估算。在基礎工程設計完成時依據發表的基礎工程設計文件,根據各專業提出的設備、材料清單、相應的概算指標和概算定額估算單位工程估算、單項工程綜合估算、建設項目總估算。在此階段由于設計深度不夠,部分材料的工程量并不確定,有的散裝材料還需采用設備系數法估算。其偏差幅度比設備系數估算法小,精確度取決于各專業的設計深度。
4、詳細估算法
這種方法一般用于編制二次核定估算。在詳細工程設計完成時依據設備及安裝材料一覽表;各種設備、材料技術規格和說明書;公用工程平衡圖;界外設施工藝流程圖;管道、儀表流程圖;電氣單線圖;建筑物、構筑物圖紙;總平面布置圖等一切詳細的工程設計文件以及設備材料訂貨資料和項目實施中的各種實際費用、財務資料逐項編制,所以該估算是偏差幅度最小的估算。
此階段投資達到工程內容和費用構成齊全,計算合理,不重復,不遺漏,不提高或者降低估算標準;選用指標與具體工程之間存在標準或者條件差異時,應進行必要的換算或者調整;投資估算精度應能滿足控制初步設計概算的要求。
在投資決策階段控制投資,要實事求是的根據工程內容做到現行價格水平。
一般此階段為了降低投資的方法有能否一次規劃分步實施從而減少初次投資規模;是否可以利舊,依托現有煉廠設施減少工程內容;能否在設備選型上最大限度的采用國產設備減少進口;從嚴控制二、三類費用。此外,要與國際接軌,參與國際石化市場的煉油工程投標工作。國際上通行的工程前期設計FEED(Front End Engineering Design)是由項目管理咨詢商(PMC)將工程內容詳細做好后提供給業主,在了解FEED文件基礎上,做出詳細的工程概算,去競爭項目總承包。一般說在此基礎上做出的投資既不能冒險又需要有一定競爭力才行。
三、在工程設計階段的工程造價問題
設計單位應根據可研批文、業主(建設單位)的設計任務委托書的要求和設計合同的規定,努力將概算控制在批復設計的投資內,可從以下幾方面控制。
1、優化設計
每一個工程項目的施工所依據的是設計文件圖紙。技術水平,設計圖紙是否完整清楚,都會直接影響工程總造價。從設計規范、技術標準、環境安全、現場實際情況等方面對工程進行優化,避免現場變更過多,在保證正常生產運行的前提下優化,從而降低工程造價設計。
2、推廣標準設計
標準設計是經國家及部門審查批準的整套標準技術圖紙文件,專業設計單位的標準規范。通過采用標準部件,簡化設計周期,和施工工藝,從而降低工程造價。
3、推行限額設計
限額設計就是采用可研批復的投資估算額控制初步設計投資,按批準的初步設計投資概算控制施工圖設計。這一階段要求設計單位與業主要事先將設計選用產品的檔次定下來,并要求設計單位要有很好的自控力,避免設計選材中就高不就低,與專業設計人員不斷交流掌握影響造價等問題。
4、密切結合實際情況
造價人員進行設計概算編制的過程中,要結合工程的實際情況,與業主溝通并將當地特殊要求的費用收費項目及定額含蓋不全的子項進行補充。如現場探傷檢測,由于裝置大型化對其要求的工作量在定額中已經不能滿足,需要按實際情況增補。
設計階段的造價控制是一個有機聯系的整體,各設計階段的造價(估算、概算、預算、決算)相互制約、相互補充,共同組成工程造價的控制體系。只要充分認識設計階段的造價控制是關鍵,創造適宜的條件,合理確定目標,采用科學的方法,就一定能搞好設計階段的造價控制。只有當業主(建設單位)真正把控制造價的關鍵階段確立在設計階段時,才能收到投資省、進度快、質量好的效果。
【參考文獻】
