前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的農村信用社農村經濟成效調查研究，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
(一)堅持支農支小定位，全力支持“三農”發展
各地農村信用社通過連續多年的“走千家、訪萬戶、共成長”開門紅活動、落實年度經營目標責任制和開展勞動競賽等，加大對涉農貸款、小微企業貸款的投放力度，優先滿足春耕備耕資金等涉農資金需求，確保涉農貸款、小微企業貸款增速高于全部貸款增速。僅2012年當年，杭州地區農村信用社信貸支持農戶18.82萬戶，小微企業1.14萬戶。其中，如杭州市農村信用社在經營轄區已基本實現城市化的背景下，其涉農貸款余額占比仍達24.04%。農村信用社及其員工與農村建立了極為密切的聯系。如臨安市農村信用社的“走村入企”大走訪活動，對農戶進行地毯式調查，對小微企業量身定做“一戶一策”的信貸支持計劃，還組建集業務宣傳、產品介紹和文體活動一體的宣傳隊，入村進行宣傳;蕭山市農村信用社創新推出“村銀共建新農村”活動，使集體資產獲得穩定的收益，實現村級集體資產的保值增值。本研究在2013年7月組織對杭州地區8縣(市)農村信用社轄區的農戶和農村企業進行農村信用社服務情況抽樣調查，共得到農戶有效問卷236份，農村企業有效問卷153份。調查結果顯示，農村信用社極大滿足了農村經濟發展對金融服務的需求。從對農戶的調查看，有存款的農戶中，存在農村信用社的占比87.2%;如果向農村信用社申請貸款，能得到貸款的占比95.9%。對企業的調查中，其借貸的主要來源，選擇農村信用社的占比91.8%。
(二)不斷延伸服務渠道，實現渠道廣覆蓋
一是著力構建了“豐收卡+電子機具+村級便民服務中心(農家店)+支農聯絡員+管村信貸員”五位一體的服務體系，努力做好營業網點資源配置規劃，大力布放POS機、ATM機等電子機具，做到村村有POS機。二是整合村級便民服務中心農信金融服務點，實現小額存取款及金融咨詢等快捷便利的金融服務。三是啟動并實施了金融普惠工程，力爭打通“金融服務最后一公里”，努力實現“基礎金融不出村、綜合金融不出鎮”。對農戶的調查中，離你家最近的是哪家銀行，選擇農村信用社的占比93.8%，農村信用社離農戶的平均距離是2.22公里，其中1公里內的占比48.7%。在“你覺得存取款方便嗎?”的回答中:回答很方便和比較方便的占比95.6%。
(三)加強金融產品和服務創新
1.大力建設方便、快捷的產品體系。
一方面在省農村信用聯社的主導下，在全省推廣標準化、品牌化的金融產品，統一開發和建設“豐收”系列產品，如豐收小額貸款卡，具有“一次授信、循環使用、自助放款、擔保靈活、存貸掛鉤”的優點，至2013年6月末，農村信用社發行豐收小額貸款卡11.56萬張。另一方面，各地農村信用社根據地方產業和客戶特點和要求，開發地方特色產品，據不完全統計，2011年以來，各信用社新推出農戶、小微企業金融產品達到50多個。如杭州市農村信用社整合完成了“樂惠”、“樂盈”、“樂通”三大系列產品;富陽市農村信用社推出“萬事”系列信貸產品，桐廬縣農村信用社的“合家”系列貸產品，臨安市農村信用社的“綠色家園、富麗山村”新農村建設貸款等。
2.積極拓展擔保范圍和創新擔保方式。
各地農村信用社相繼推出了存貨抵押、應收賬款質押、股權質押、商標權質押等抵質押貸款。蕭山市的小微企業“聯?；?rdquo;模式，貸款手續簡便、速度快捷。建德縣試點農房抵押貸款，成為杭州農信系統首家開展農房抵押貸款業務的農信社;淳安縣推出商標權質押貸款。
3.積極探索組織和機構創新，強化對支農、支小金融服務的標準化和專業化。
如杭州市積極探索金融便利店模式，富陽市引進臺灣微貸技術，成立微貸中心等。
4.不斷開辦新業務。
近年來農信社的國際業務、貸記卡業務、理財業務、網銀、手機銀行等業務相繼推出，不斷滿足客戶的金融需求。2013年，部分農村信用社開展黃金銷售業務、杭州市農村信用社基金代銷業務開辦，農信社的業務品種越來越齊全。
二、農村信用社服務農村經濟中面臨的新情況
通過調研發現，農村經濟發展對金融服務的需求出現如下的新情況，值得關注:
(一)中心村、鎮等新農村建設資金需求旺盛
隨著杭州地區城鄉區域統籌建設不斷推進，中心村、鎮基礎設施建設、項目建設投入加大，如中心鎮“鎮鎮通高速”工程、“雙千工程”，建設資金需求非常旺盛。如其中單列入杭州市發改委2013年度中心鎮項目就有60個，當年所需貸款54.4億元。余杭市農村信用社2013年累計發放村級經濟組織貸款28戶，貸款金額1.79億元，貸款余額達到12.86億元。
(二)農戶貸款資金需求不同地區差異較大
隨著中心村、鎮農戶積聚的推進，農業集約化、規模化的發展，農民從商的人員增加，農戶購買住房商鋪、開店、搞運輸、投資創業等需求不斷增加，資金需求額度增大。如2013年余杭農村信用社農戶貸款戶均貸款額達到23.56萬元，但在傳統農業仍占主導地位地區的戶均貸款明顯較低，如同期臨安市太陽鎮橫路信用社，其貸款余額4100萬元，貸款戶達930多戶，戶均貸款僅為4.4萬元。
(三)多樣化的金融服務需求逐步增加
農戶對新興金融產品和服務的需求日益增長，如銀行卡、理財、一卡通等業務正越來越受到農戶的青睞，調查顯示91%的農戶在使用或有使用這類產品的意愿。農民對金融服務的要求也越來越高，傳統的存貸業務已經不能滿足其需要，現代的手機銀行、網上銀行、貸記卡業務等產品和服務的要求凸現。農民要求的金融資源也越來越多，一方面，隨著農戶收入不斷增加，特別是拆遷戶，獲得大額的拆遷賠償款，其資金存取越來越大，另一方面隨著家庭農場、股份制農場、農村專業合作社等新興農村經濟組織的出現及農民創業的要求，信貸資金金額也越來越高。
(四)農村信用社經營環境壓力增大
一是從外部發展環境看，在利率市場化預期和金融脫媒深化的趨勢下，越來越多的銀行機構紛紛下沉市場定位，加大對中小微客戶的拓展并開發出了一系列針對性的產品，使得農村信用社在主要目標客戶群市場上面臨更為激烈的競爭。二是由于近年來外部宏觀經濟和金融環境表現出了較大的復雜性和不確定性，經濟增速逐步放緩，產業結構調整壓力加大，大量中小企業面臨著較大的生存壓力，制約了農村信用社的發展空間。此外，銀行監管中要求有節奏投放信貸規模與農業生產的季節性特征存在一定矛盾。
三、農村信用社經營和服務農村經濟存在的主要困難
經過多年的發展，農村信用社資產規?？焖僭鲩L，且資產質量和經營效益較好，但在其經營發展中也面臨著一定困境，需要妥善加以解決。
(一)農村金融風險較高且補償機制不到位影響其可持續發展
農村金融風險較高主要是由于農村經濟主體經營風險高且抗風險能力弱。一是農業生產易受自然條件影響，如近年出現的H7N9禽流感，造成養殖戶風險急劇上升，但又缺乏相應的風險補償措施。二是農村金融存在抵押和擔保難問題，如農戶的自留山、承包土地、住宅房等，不能抵押。問卷調查影響獲得貸款最主要因素是什么，農戶和企業的有效回答中，81%的農戶認為是缺少抵押或擔保，調查中發現農村現在僅有極少的財政性支農擔保公司，但都不能達到政策規定取得金融許可證要求的注冊資金2000萬以上的標準，而商業性擔保公司一般擔保費用在2.5－3%，銀行如果要求擔保將顯著加大了企業的借貸成本。三是缺乏政策性農業保險對三農發展進行補償。
(二)農村信用社承擔的政策性金融服務與政府政策支持不對等
目前，農村信用社在支農支小過程中很多業務都具有政策性金融服務的性質，如開展金融普惠工程需要開辦眾多的服務網點;免費各類涉農補貼的發放;發放扶貧小額貸款;支持困難小微企業等等，這些業務具有成本高、收益低的特點，將嚴重影響農村信用社的收益。如調查發現便民POS機使農戶不出村就能享受到取款、轉賬和繳費等便利，但一個POS機網點固定投入需要2萬元左右，同時還要給予POS機安放點(一般為便利店)一定的費用或貸款利率優惠，一臺ATM機設備投入大約需要20萬元左右，另外還需要后期的維護費用。隨著利率市場化及銀行競爭的加劇，農村信用社盈利能力下降趨勢使這一問題更加嚴重。但政府在扶持農村信用社政策性金融業務方面缺乏相應的政策和制度安排，地方政府在與金融機構合作過程中存在過于關注短期利益的情況，甚至部分領域還存在著歧視性政策，如部分財政資金不允許存放在農村信用社。
(三)農村信用社股份制改革會對其定位和經營帶來影響
近年來，監管部門要求農村信用社進行股份制改造，對農村信用社經營發展和穩定帶來一定的不利影響。從調研的情況來看，當前的體制存在著較大的合理性，農村信用社業務發展和管理水平都取得了長足的進步。同時從其他省份農村信用社股份制改造經驗來看，股改后引進的地方民營企業等大股東，存在著很強的融資需求，改制后的農村信用社有成為其取款機的風險;同時，股份制改造后資本逐利的天性將充分釋放，可能導致其偏離支農支小的定位，一些低利甚至虧損的政策性業務將逐步萎縮甚至會被取消。
四、促進農村信用社發展和服務農村經濟的政策建議
根據以上農村信用社發展和金融服務情況及問題分析，為促進其進一步發展，一方面需要其自身加快改革和創新步伐，另一方面政府應根據農信社承擔政策性業務的邊界和成本相應加大對其政策的支持力度。
(一)農村信用社自身改革和創新
1.保持現有體制基本穩定，進一步激發兩級法人架構下省、縣法人的經營活力
目前，浙江農信系統實行的是省農村信用聯社和縣級農村信用社兩級法人管理體制，能較好兼顧規模經濟和經營靈活的雙重目標，建議在保持現有體制基本穩定的條件下，進一步提升組織價值鏈體系的價值:一方面，省農村信用聯社要繼續按照“做縣級行社做不好或不經濟的事”的指導思想，優化科技服務平臺、銀行卡及電子銀行服務平臺、清算服務平臺、資金營運服務平臺和教育培訓平臺等服務平臺;另一方面，建議縣級農村信用社繼續充分發揮其貼近市場、決策靈活、服務快捷的優勢，立足當地，探尋商業性業務和政策性業務的合理結合，在服務“三農”中實現自身的商業可持續發展。
2.繼續深化省市縣三級信用體系建設，構建良好的金融生態
目前省農村信用聯社積極為縣市農信社創造良好的發展環境，取得了顯著的成效，因此，建議浙江農信系統繼續開展和完善信用工程建設，構建良性的金融生態。一是繼續深入開展省、市、縣三級信用村鎮、信用戶的評定工作，擴大信用工程覆蓋面和影響力。二是聯合農業部門、工商部門等政府機構，加快推進農民專業合作社新型信用體系建設，加大對農村新型組織的支持力度。三是增強信用工程的增值服務，加大對信用村鎮、信用戶的信貸準入、貸款利率等優惠支持力度，引導客戶重視自身信用記錄，促進地方信用生態環境優化。調查顯示目前不同級次信用村鎮(信用戶)的貸款的利率優惠達到0.6－1.2個百分點，建議農村信用社繼續保持和完善利率優惠政策。
(二)政府完善政策支持措施，營造良好的發展環境
1.建議將縣及縣以下政府相關部門的涉農資金存入農村信用社
農村信用社作為企業，盈利是其根本目的，但農村信用社經營中除商業性的業務外，還承擔了大量的政策性業務。現階段對農村信用社存有不合理政策，如一些財政資金、甚至是涉農資金都不能存放在農村信用社。而其他得到服務資格的銀行由于在基層沒有服務網點，并不能真正服務農村。因此，一是建議將部分財政資金，特別是涉農資金優先存放于農村信用社，增加農村信用社的資金來源。二是建議給予信用社承擔的政策性業務一定的財政貼息，對網點和機具建設給予一定的財政補貼。三是優先支持農村信用社社?？?、市民卡等業務，拓展農村信用社發展空間。四是大力支持農村信用社獨家開辦鄉鎮國庫集中支付業務。
2.建議簡化涉農不良貸款的處置及核銷并減免處置不良貸款涉及的相關稅費
因農業生產經營的特點，對農村貸款的風險相對較高，發生筆數較多，導致不良貸款控制難，且牽涉精力較多。因此，一是建議優化涉農不良貸款處置的流程，定期集中處理涉農不良貸款，提高訴訟等環節效率。二是建議相關部門支持在稅前核銷，并部分減免處置不良涉農貸款涉及的相關稅費，從而為農村信用社減輕包袱，應對激烈市場競爭，提供有效支持。
3.建議完善農村信用社涉農貸款的稅費優惠并制度化
目前，農村信用社能享受到一定的稅收優惠，主要包括信用社享受營業稅優惠(按3%計征，一般金融機構按5%征收)，以及小額農貸等政策性業務的稅費減免。但從調研的情況來看，一方面在確定政策性業務時包括的范圍較小，主要是針對小額農貸等，另一方面一些優惠措施陸續到期。鑒于農村信用社支農支小的定位，和金融普惠工程等政策性金融業務的持續展開，建議進一步科學界定其政策性金融業務邊界和成本，完善相應稅收優惠和減免，并將政策制度化。
4.建議允許不同農村信用社之間調劑資金使用
由于各縣(市)經濟條件的差距，不同農村信用社在存、貸款資金使用上存在差異，一些農村信用社貸款不足，但另一些農村信用社可能受各種因素限制又不能發放貸款，這在一定程度上限制了農村信用社的發展和服務“三農”作用的發揮?？紤]到農村信用社作為縣級小金融機構的局限性，同時省農村信用聯社又具有管理農村信用社的便利條件，建議相關部門適度放寬對農村信用社存貸比的限制，同時允許農村信用社間適當調劑資金的使用。
作者：管福泉 黃敏 邵來安 單位：浙江農林大學經濟管理學院