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簡述商業銀行的概念范文1
關鍵詞：農村商業銀行；網絡辦公；細化措施
中圖分類號：F831 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）028-000-01
一、農村商業銀行辦公架構
很多民眾對農村商業銀行改換門庭的反應相對較為淡漠，大多數人都認為無外乎是以前的農村信用社改了一個名稱，而身處鬧市的民眾則對農村信用社改為農村商業銀行反應更為淡漠，認為自己并沒有相關業務需要通過農村商業銀行來辦理。
利用模式化的概念來解釋農村商業銀行的改制或許并不直觀，簡述農村商業銀行的辦公架構其實就能說明一些問題。農村商業銀行采用的是等同于其他商業銀行的經營模式，其中“三農金融部”和“金融市場部”產生了分離，這就足以證明涉農業務中，已經完全脫離了原有的根據計劃來設定信貸額度與模式的操作方案，已經將農村商業銀行的金融市場拓展單獨的分離出來，給涉農金融市場一個完全獨立的拓展空間。
之所以如此運作，是與農村商業銀行，農業發展銀行二者之間既然不同的營銷模式而確定的，農業發展銀行屬于政策性銀行，在政策允許的范圍內是可以虧損的。但是農村商業銀行，完全走的是商業銀行自主經營的模式，在這個過程中，不僅不允許出現虧損，還要考慮適當的盈利，如此一來，就必須進行合理且有效的競爭。
二、農村商業銀行網絡辦公模式
農村商業銀行的競爭優勢在于，其在原有的農村信用社基礎上，積累了很大的用戶基礎關系。這一點，其它商業銀行也好，農業發展銀行也罷，是完全不能比擬的。隨著互聯網技術的不斷拓展，農村商業銀行的網點分布也發生了一些細微的變化，其網絡辦公模式也隨之進行了調整。
農村商業銀行網絡辦公的基礎模式是，在縣級銀行作為網點的輸出管理中樞節點上，對上級商業銀行執行的是數據單項上傳業務。對內部，形成兩套管理模式，各部門由計算機機房進行串聯管理，形成一個小型的主控中心，各網點，與各部門之間是并聯管理，其中數據可以產生交叉，但是這些數據是不可改寫的單項數據，一般情況下不開放下載權限。在市級商業銀行對縣級銀行的監督管理和后臺數據分析過程中，開放下載權限，但是下載的數據信息必須經由縣級銀行的主控中心進行信息記錄。
這樣相互制約和相互監督的過程，既完全符合上下級的垂直管理結構模式，也能夠讓辦公程序和模式完全處于系統化和規?；瘲l件下，如此一來之后，商業銀行的組織及辦公就相對成熟了。
三、農村商業銀行網絡辦公的細化措施
在農村商業銀行網絡辦公的整個架構中，最容易管理的是部門與部門之間的協調，最不容易管理的是部門與網點之間的銜接。因為在業務關系上，并沒有形成真正的垂直管理關系，僅僅是處于業務交叉或者是業務合作的模式中產生的，再加上，農村商業銀行的網點運行有自己的特點，在一些村里還設有代辦點，這就給統一管理帶來了一定的壓力，必須出臺相應的細化措施才能有效的完成管理。
首先，基層代辦點的網絡辦公必須在主控中心監督下實施。跟其他的商業銀行辦公網點設置完全不同的是，農村商業銀行在基層網點之外，還因地制宜在一些較大的自然村設置有基層業務代辦點。這些代辦點的業務操作權限極為簡單，只有一般現金存取，是為了方便民眾在應急的條件下來完成現金支付作用的。這種便民的措施是完全基于無線互聯網環境下產生的，其運行管理也相對簡單。但是恰恰就是在這種簡單的運行模式下，其實隱含著一個較大的漏洞。東北某地的農村商業銀行村級代辦點，一筆2萬元的現金存儲業務在代辦點完成之后，其數據在縣城的網點中根本查證不到，因此造成了一定的糾紛。其實這個問題很簡單，主要是因為基層代辦點的網絡沒有在主控中心監督下來操作的，離線操作相關業務，是完全違背網絡辦公流程的。在相關的規范化操作過程中，這個問題必須慎重對待，嚴肅處理。
其次，基層代辦點的網絡隸屬關系應該明確在最末級網點之下。按照網絡辦公的架構體系來說，基層代辦點的網絡隸屬關系應該明確在最末級的網點之下，這在端口設置的時候其實是有明確規定的，基層代辦點的相關業務也只開放最簡單的現金存取。但是，極個別地方在這些基層代辦點還開放了其他的業務，這樣一來，就讓這些基層代辦點的實際業務權限與正規網點并沒有太大的差異，不利于全面有效的管理。
然后，網點辦公網絡環境應該設置最高級防火墻。無論是網點也好，還是基層代辦點也好，原則上是采用物理隔離的方式與外網形成斷面的，但是，有些基層代辦點的協理員，因為自身的業務素質并不高，因此經常把辦公系統與公共開放式互聯網系統形成互聯，在這個過程中就極易導致相關信息外泄或者安防系統不穩定。華中某地的農村商業銀行就曾經出現過商業信息在一定范圍內數據泄漏的情況出現，幸好上級銀監部門采取了補救措施及時挽回影響。在網絡辦公環境中，這些基層的代辦點雖然權限較少，但是一旦明確開放權限之后，就必須設置最高級別防火墻，以免一些不必要的問題發生。
最后，所有數據信息都必須經由大數據分析驗證之后再上傳。無論是下載的數據還是上傳的數據，在互聯網環境下都必須經過驗證和審核才能正式的存檔。雖然有些數據的傳輸時間較短，但是其操作過程必須嚴格按照相關的流程來進行。因此，上行和下行的數據在經過大數據分析之后，再提交到上級主管部門或者是服務器進行管理是網絡化辦公中必須要進過的手段和措施。
四、農村商業銀行網絡辦公展望
網絡化辦公是現代辦公的一種趨勢，網絡化辦公也極大程度上方便了偏遠地區的涉農信息整理，網絡化辦公讓農村商業銀行的發展又邁上了一個新的臺階。在接下來的工作中，要從規范管理，最大化為涉農信息提供便利支持的角度上入手，進一步完善農村商業銀行網絡辦公環境。
參考文獻：
[1]謝平，徐忠.新世紀以來農村金融改革研究[J].中國城市金融，2013（09）.
簡述商業銀行的概念范文2
關鍵詞：商業銀行；管理會計；應用問題及對策
銀行傳統的財務活動重在記錄、總結過去的經營結果和財務分析，在經營預測、財務決策、預算和內控等方面總體上較為薄弱。隨著銀行業市場化進一步發展，這種核算型財務工作越來越不能滿足當前激烈競爭的市場需要。新形勢要求商業銀行要通過內部精細化管理模式，使管理會計從內部發掘價值，發揮產品定價、資源優化配置、全面預算和績效評價等方面的作用，從而達到商業銀行的戰略目標。
一、管理會計概念
所謂管理會計，即企業以當前和未來的資產為研究對象，為了提升公司的經濟收益，通過給企業提供科學合理的經濟決策，而進行的一系列經濟管理活動。具體指財務人員運用一系列管理會計工具，通過對企業財務狀況進行整理，計算，對比分析而總結出相應的計劃和決策[1]。
二、管理會計的應用現狀
與國際銀行業相比，我國銀行業的管理會計的應用落后于全球水平，這使得我國大多數銀行難以適應當今變化復雜的情況。慶幸的是，隨著國家開始大力推廣管理會計，銀行業已經開始重視該問題。雖然理論上存在大量完備的管理會計體系，但我國管理會計至今仍未形成完整的理論體系，比如管理會計的概念、目標、假設、原則、對象、范圍等基本范疇缺乏明確界定，導致管理會計無明確的內容、清晰的主線，這使管理會計成為一個沒有限制的框架。同時各家銀行根據自身特色對管理會計的研究、建設、應用環境各不相同，管理會計體系在各家銀行落實的效果也存在較大差異。中小銀行若想照搬大銀行現成的應用模式，可能存在“水土不服”的情況。
三、當今管理會計在商業銀行應用中的問題
(一)重會計而輕管理
管理會計是一門管理學和會計學相融合的交叉學科，它既是會計工作的重要組成部分，又是服務于企業內部管理需要的一項管理活動。然而，在我國管理會計實踐中，存在過于強調管理會計的控制、評價的會計功能，而忽視管理會計的經營規劃和決策支持的管理功能的傾向。這種傾向造成了實施管理會計存在一定的難度與偏見，使得管理會計成為財務部門的事情，與其他管理部門的關系不密切，不利于管理會計應用的全面推進和深化。
(二)系統支持落后
目前銀行的財務系統的主要作用還只停留在會計核算較為基礎的層面上，大量管理會計的工作仍需要財務人員依靠從傳統會計報表和其他來源獲取數據再加工，工作量大且效率低下。很多商業銀行推進管理會計理念，但相關系統的建設基本上處于空白階段。管理會計系統作為一個綜合性系統，功能覆蓋面廣，控制節點多，它的良好運行需要良好的應用環境及大量底層數據，顯然銀行現有的財務系統無法達到這樣的需求。
(三)員工工作能力還需提高
管理會計融合了管理學理論知識，行為理論科學以及預測科學等結合多個學科門類的科學體系，具有實踐性強，綜合性高等特點，對工作人員的財務專業知識儲備、數據的分析能力、知識的學習吸收能力都提出了較高的要求。然而目前銀行員工普遍綜合素質不能滿足上述的基本條件，工作能力良莠不齊，因此員工素質也成為阻礙管理會計在商業銀行中的應用和發展的因素之一。
(四)管理層不夠重視
管理層的重視程度直接影響了管理會計在商業銀行中的地位，只有從上而下的實施模式才能保證管理會計發揮良好的效果。但當前銀行的商業模式導致管理層不夠重視管理會計的作用。同時管理層出于對陌生事務的抵觸，從上至下大都習慣于傳統陳舊的管理模式，既沒有單獨設立相應的部門或崗位專門負責管理會計應用，也沒有主動系統地學習相關的管理知識，這樣進行的模仿只能是東施效顰，沒有理論支撐，無法全面地實現其管理。
(五)缺少科學的績效考核機制
目前我國大多數銀行的績效考核仍然偏重于存貸款規模、凈利潤等指標，未充分考慮占用的資本成本價值、客戶帶來的價值和內部創新學習的價值，且評價角度過于單一，基本上是從財務報表視角出發，未能從各機構、客戶經理、客戶等維度考核創造的價值。目前我國商業銀行管理會計實施過程當中，缺乏一套標準化、準確化、高效化的責任考核機制，沒有建立以長期戰略利益為導向、以追求風險調整后利潤的戰略管理型績效考核方式。
四、解決方案
(一)管理會計與財務會計一體化
通過管理會計與財務會計一體化，商業銀行可以合理配置和統一調配資金和資源，提高資源利用效率和管理水平。管理會計在企業發展戰略上，不僅能滿足于預測和決策支持，更需要深入業務發展的過程和前端，實現管理會計與業務發展的緊密融合，在銀行運營中當好“調度中樞”和“專業大腦”的角色。管理會計人員要善于從全局性、前瞻性視角來看待和分析問題，客觀揭示運營過程中面臨的關鍵問題和突出矛盾，善于從業務數據和財務數據中，發現隱藏的價值和問題，著力分析戰略目標實現程度與效果。針對在經營管理過程中發現的政策措施不適應、不銜接、不配套等問題以及不合時宜、制約發展的制度規定，及時提出完善建議。
(二)加快管理會計信息系統建設
未來的管理會計體系建設中，不可或缺的環節就是以信息化建設為支撐，通過現代化的信息技術手段，充分實現會計和業務的有機融合，促進管理會計的應用和發展。管理會計信息系統應以大數據為基礎，使得全面預算管理、資金集中管理、成本控制、績效評價等能夠更加高效順暢地運行和開展，有助于充分實現會計和業務的有機融合，最終實現企業戰略目標。通過管理會計信息系統建設，將會計人員解放出來，讓他們有更多的精力和時間為企業的價值創造服務，為企業的經營管理服務，加快會計職能從核算到管理決策的轉變，這也將為管理會計工作拓展廣闊空間。
(三)提高認識，加快人才培育
商業銀行應該在內部加大對管理會計重要性的宣傳力度，提高行內上下對管理會計的認識。首先管理層應提高對管理會計的重視程度，只有領導班子的認識深刻，理解充分，才能更好地進行應用，才能從上而下推動管理會計的建設，真正做到戰略管理與管理會計相融合。其次強調組織協調配合。通過管理會計的應用，把全行戰略清晰地描繪出來并傳遞下去，自上而下保持全行戰略執行的一致性，形成一套協調配合的互動管理體制。最后應加強組織培訓和人才培養。人是影響管理會計項目成功與否的重要因素，而管理會計作為一個綜合性項目，對參與人員的綜合素質要求較高，因此要求銀行內部選派具備相應素質的人員參與其中。此外應加強對分支機構的培訓，加快推廣進度，才能確保管理會計項目的有效落實。
五、結束語
管理會計作為一個高效的管理工具，要將其更好地應用在商業銀行，首先認清管理會計的地位和作用，轉變傳統財務觀念，打好管理會計應用基礎；其次提高核算水平和建立完善的管理會計系統，確保管理會計的應用效果；最后應該完善績效考核機制，必須確定權、責、利分明的責任機制，保證管理會計可以持續完善和健康發展。我們相信管理會計不僅可以提升銀行的核心競爭力，還能有助于實現銀行利益最大化的財務目標。面對行業競爭加劇、利率市場化、監管趨嚴的新形勢，我們有理由相信會有越來越多的商業銀行參與到管理會計體系的建設和應用中，管理會計未來前景一片光明。
參考文獻：
[1]嚴靜.管理會計在商業銀行中的應用問題及對策研究--以中國農業銀行為例[J].中國商論，2016(z1)：38-40.
簡述商業銀行的概念范文3
關鍵詞：聯動營銷；協同效應；金融理財
1.聯動營銷策略簡述
聯動營銷也稱交叉營銷，是指通過把客戶資源、時間、金錢、構想、活動或演示空間等資源整合，為金融企業，也包括家庭式小企業，大企業或特許經營提供一個低成本的渠道，去接觸更多潛在客戶。交叉營銷已成為商業銀行開展合作的一項重要內容，甚至是并購得以發生的基礎。交叉營銷也并非僅適用于大型企業，只要具備一定的條件，各種規模的企業都可以在一定范圍內開展交叉營銷幫助企業在激烈的市場競爭中脫穎而出；保持企業現金流的平衡；費用相同或減少的情況下，能更頻繁地接觸更多潛在客戶。
早在1965年交叉營銷就出現在國外銀行業，在國外商業銀行領域，交叉營銷借助客戶關系管理來發現現有客戶的多種需求，并為滿足客戶需求而銷售多種不同服務或產品，是一種新型營銷模式。其營銷的焦點不局限于拓展新客戶，而是對原有客戶基礎的鞏固和增量銷售。伴隨著金融行業競爭的加劇，對現有客戶實施交叉營銷已經取代市場外部的拓展，成為商業銀行保持增長、保持核心競爭力的重要手段。國外商業銀行將擴大交叉銷售作為日常業務經營的主要目標之一。
Nash和Deighton（1993）等人認為，交叉營銷就是“鼓勵一個已經購買了某公司A產品的客戶購買其B產品。
Jarrar（2002）認為交叉營銷是增加銷售效率的新概念。是指借助CRM來發現現有客戶的多種需求，并為滿足客戶需求而銷售多種不同的一種新興營銷方式。
Kamakura（2003）認為，交叉營銷是指努力增加客戶使用同一家公司的產品或服務。
Nyas&Math（2006）說：“交叉營銷包括銷售服務以及向上銷售，向上銷售指向客戶銷售價格更高的服務”。
Ngobo（2004）認為，客戶的交叉購買是指處已經購買的產品之外，客戶從現有的服務供應商處夠買附加產品或服務的行為。
Rajan（2008）認為成本的節約是導致交叉營銷的原因，他強調對客戶信用了解的加深是交叉營銷的關鍵。
2.聯動營銷所需獲取的協同效應
交叉營銷還需要獲取協同效應。協同效應Synergy Effects，簡單形容，就是“1+1>2”的效應。協同效應可分外部和內部兩種情況，外部協同是指一個集群中的企業由于相互協作共享業務行為和特定資源，因而將比作為一個單獨運作企業取得更高的贏利能力；內部協同則指企業產出、營銷、管理的不同環節、不同階段、不同方面共同利用同一資源而產生的整體效應。
安德魯?坎貝爾等（2000）在《戰略協同》一書中說：“通俗地講，協同就是‘搭便車’。當從公司一個部分中積累的資源可以被同時且無成本地應用于公司的其他部分的時候，協同效應就發生了”。他還從資源形態或資產特性的角度區別了協同效應與互補效應，即“互補效應主要是通過對可見資源的使用來實現的，而協同效應則主要是通過對隱性資產的使用來實現的”。
商業銀行通過交叉銷售可以獲得信息、管理、產品設計方面的協同效應。其協同效應是交叉營銷能否帶來盈利的關鍵。
諸多國外學者對聯動營銷的研究表明：聯動營銷是涉及市場管理、企業管理、金融學的一個綜合性研究領域，是一個復雜的系統工程。就交叉營銷自身內涵來講，已不僅僅局限為一種營銷模式，而是上升為國外商業銀行機構的戰略問題，是今后商業銀行發展的大勢所趨。
3.國內商業銀行公私聯動營銷現狀
國內對于商業銀行業務公私聯動營銷的研究起步較晚，開始于2000年前后。面對中國不斷增長的金融市場，根據中國銀監會統計數據，截至2008年，我國銀行業利潤中61.22%來自利息收入，非利息收入占38.78%。這預示著我國商業銀行未來公私聯動營銷的前景非常廣闊。
郭國慶（2003）指出，交叉營銷是一種與企業與客戶的現有關系為基礎去銷售另一個產品的營銷戰略。
學者陳明亮（2005）認為，交叉營銷是指客戶購買以前從未買多的產品類型來加強客戶忠誠度和提高組織利潤率。
隨著金融業競爭的加劇，通過拓展新市場、獲取新客戶來增加銷售和利潤的空間越來愈小，因而，提高現有客戶忠誠度，從現有客戶群深度挖掘銷售潛力成為利潤增長的關鍵因素。
傅巧玲（2011）認為，在聯動營銷過程中的資源分配、利益協調、渠道整合等都需要結合商業銀行時間的發展來開展針對性研究，尤其要將實際案例研究與聯動營銷實施過程的研究結合起來。
傅巧玲（2012）指出，聯動營銷的結果取決于人與人的溝通協調、企業文化的培養、有效的激勵等。聯動營銷的實施過程還伴隨著銀行的資源整合、流程優化，以此來獲取協同效應，并提高聯動營銷效率。
國內研究認為，協同效應是解釋交叉營銷的主要原因。所謂協同效應即“一種使公司的整體利益大于各組成部分綜合的效應”，“是通過相互的合作導致的”。協同效應的取得既和企業管理有關，又和商業運作模式有關。通過聯動營銷獲取協同效應來自于某些資源可以被企業內的子公司、部門、流程或產品共享，提高資源的使用效率，如共享信息平臺，銷售渠道，管理能力等。協同效應可以通過對組織內部資源的充分調動和利用來創造更高價值。
郭田勇（2005）認為，客戶資源對于聯動營銷是第一要素，而優質、廣泛、高效的營銷渠道則是聯動營銷實施的最佳助推器。
目前國內商業銀行實行非常明確地分條線管理，公司客戶的主營業務像存貸款、票據服務、貿易融資、結算產品、企業年金、顧問咨詢有對公客戶經理負責營銷維護。個人客戶經理對個人存款、信用卡、理財、信托、基金、保險等業務向個人客戶進行營銷推介。個人客戶經理和對公客戶經理的客戶資源涇渭分明。不利于優質客戶的深入挖掘和維護，很多優質客戶資源流失嚴重。同時也造成商業銀行人力資源成本浪費較為嚴重。
在當前的監管制度下，國內銀行混業經營受到一定限制，客戶信息管理落后，錯誤信息大量存在，CRM運用有限。商業銀行管理落后，尤其客戶數據管理落后。公司客戶可以通過資本市場直接融資替代銀行間融資，給聯動營銷帶來一定的困難。
4.我國商業銀行公私聯動營銷的意義
目前國內對于商業銀行公司業務聯動營銷的相關理論和深入系統地研究還比較少，研究內容不夠具體，對于商業銀行公私聯動研究給我們留下了繼續深入探討的空間。
本文將在目前國內外商業銀行公私聯動營銷現有基礎上繼續深入探析商業銀行公私聯動營銷工作深入推動的有效途徑以及改進方法。從客戶的交叉購買意向和銀行的交叉銷售情況兩方面對我國商業銀行下轄支行的公私聯動營銷情況進行實證研究，以彌補國內該領域實證研究的不足。從健全聯動營銷意識、建立客戶資源信息共享機制，完善績效考核體制方面為我國商業銀行提供現實指導意義，為商業銀行提供更為國際化視角，對商業銀行公私業務聯動營銷實現進一步發展擴大利潤規模具有較強的指導意義。
5.我國商業銀行公私聯動營銷的建議
聯動營銷是一項系統工程。在一定市場環境下，商業銀行可以根據自身特點、發展目標來定位客戶。聯動營銷最終目的是為商業銀行帶來更多利潤。因為在商業銀行公私聯動營銷理論上的研究起步較晚，目前我國學者在公私聯動營銷理論方面還只限于基礎性研究。對于聯動營銷的實施過程進行了框架性研究，對實施過程的細節研究還有待進一步深入。實現公私客戶資源共享，以服務競爭獲取客戶、保持客戶的可持續性，是聯動營銷策略的取勝之道。
參考文獻：
簡述商業銀行的概念范文4
“社區”這一概念最早來源于德國的社會學家費迪南德.騰尼斯，提出后主要運用于社會學的研究，主要指“由那些具有相同的習俗以及具有類似的價值觀念的人口所構成的，關系緊密的社會相關團體或者共同體”，由此看來社區的概念指的是某一區域中的具有相似的價值觀念和世界觀所組成的人群。
（一）國外對社區銀行的定義及相關理論
根據不同的研究標準所定義的社區銀行是不同的，其中最經常用到的區分方法就是按照資產的規模來劃分。Scott E.Hein把資產規模的大小作為區別社區銀行的唯一判斷標準，認為社區銀行指的是那些資產規模在10億美元以下，經營范圍相對集中，規模較小的小銀行。
綜合來看美國對于社區銀行的定位主要有以下三個方面的特點：一、資產規模較小，即那些資產規模在10億美元以下的區域商業銀行；二、對服務對象的定位主要是針對區域范圍內的家庭和中小企業；三、由服務過程中獲得的私有的“軟信息”以此來為不同的客戶提供有針對性的服務。
（二）國內對社區銀行的定義及相關理論
我國對于社區銀行的認識最早來源于巴曙松，巴曙松認為社區銀行的服務對象主要是特定的客戶和中小企業，按照市場化原則設立，并且按照市場化原則獨立運行的小型銀行。
二、美國社區銀行簡述
美國社區銀行發展較早，初步形成的時間為美國的殖民時期，由那些中小型的金融機構發展變化而來，以此解決中小企業發展中對資金的需求。在南北戰爭到1929年期間，由于中西部開發熱潮的影響，社區銀行得到了飛躍式的發展，不僅社區銀行數目不斷壯大，由原來的幾千家發展到了三萬家，截止2014年，美國社區銀行與美國銀行機構的占比已經達到百分之九十以上；而且資產總額、存款總額也在不斷擴大，擁有將近1.72萬億美元的資產總額，以及1.24萬億美元的存款，由此可看出社區銀行在美國銀行體系中表現出來了強大的競爭優勢。
（一）美國社區銀行的發展歷史
美國社區銀行總共經歷了三個階段的發展：
1.1937年到1929年的自由發展階段。那一時期的銀行進入壁壘較為寬松，獲得銀行執照的條件也較為簡單，對于最低資本額的限制沒有那么嚴格，履行法定義務以及充足的資本就足夠獲得銀行的執照，這樣寬松的環境使得銀行的數量急劇上升。聯邦政府于1963年頒布了《國民銀行法》，其中規定2.5萬美元為銀行的最低資本限額，國民銀行與州銀行都不能跨州設立分行，并規定施行單一銀行制，這為社區銀行的提供了自由發展的空間。
2.1930年到1980年的嚴格管制階段。在1929年到1933年爆發的經濟危機中許多銀行倒閉，美國國會頒布《格拉斯-斯蒂格爾法》美國銀行業開始施行嚴格的分業經營，由于社區銀行自身資金有限，并沒有對它產生較大影響，反而推動其發展。市場利率的變化超過了Q條例的上限，市場上出現“脫媒”，貨幣市場互助基金的出現吸走了社區銀行的存款，隨后由于技術的進步，ATM等的出現對社區銀行產生了一定的影響。
3.1980年至今的放松管制階段。由于受Q條例的影響，美國的商業銀行出現了經營困境，其中也包括社區銀行。對Q條例《存款機構放松管制和貨幣控制法》的廢除和后來的允許商業銀行開立貨幣市場存款賬戶，以及頒布《高恩.圣潔曼法》使得社區銀行的經營狀況得到改善。
（二）美國社區銀行的發展環境
第一，在美國聯邦政府以及州政府都可以頒布銀行執照，相應的管理機制也不同，但由于州政府相對于聯邦政府而言管理更加寬松，銀行業準入門檻相對較低，因此州立銀行相對較多，多是資產規模較小的社區銀行。
第二，作為最早實施存款保險制度的國家，美國同時還成立了聯邦存款保險公司，并且美國獨立社區銀行協會也成立了針對社區銀行的存款保險公司，以此來保障居民的存款安全。
第三，在美國社會信用體系非常的發達，違背了這樣的信用體系你將寸步難行。這樣健全的社會信用體系，以及嚴格的處罰機制保障了社區銀行的經營與運行。
第四，美國強大的法律體系也是社區銀行快速發展的不可或缺的一個因素，這樣健全的法律體系不僅僅是對社區銀行的有效監管，同時也規范著社區銀行客戶的行為。
（三）美國社區銀行的經營特點
與其他商業銀行不同的，社區銀行尤其獨特的經營模式。
1.獨特的市場定位。社區銀行經營的核心特點是社區銀行的客戶群主要是中小型企業及周邊家庭，對于經營模式的認知越清晰越能更好的把握市場。與大型銀行不同的是，社區銀行將市場定位在了中小企業，以此來與自己的資產規模相適應，更有利于在市場中競爭。
2.關系型信貸。貸款的方式分為交易型信貸和關系型信貸。交易型信貸主要針對那些大型企業，大型企業的內部控制和財務制度較為完善。而關系型貸款主要針對中小型企業，這些企業相對來說財務制度不那么健全，抵押品也不充足。社區銀行在對自己范圍內的中小企業充分的了解的基礎上，可以獲得更多的“軟信息”，可以有效地控制風險，在關系型貸款方面，社區銀行比其他銀行更有優勢。也可以獲得更高的凈利差。
3.靈活的經營方式。社區銀行的資產規模在10億美元以下，資產規模較小，組織結構單一，經營方式靈活，信息的傳遞較為迅速，更為高效快捷，這對于決策更加有利，可以較大型銀行更為迅速有效的為客戶服務，大大縮短了信貸過程的時間，這對于那些需要短期融資的中小企業是很有吸引力的。
三、對我國社區銀行的啟示
目前我國中小企業融資還存在一定的困難，這阻礙了中小企業的發展，并且隨著銀行業務的不斷發展完善，居民對于有針對性的帶個人特色的銀行服務的需求不斷擴大。我國社區銀行的發展有其必然性，美國社區銀行的經營模式對我國的社區銀行發展具有一定的啟示。
1.結合本國金融現狀發展社區銀行。我國社區銀行的發展不能生搬硬套美國的發展模式，需要結合本國的特色因地制宜的發展。美國及日本的社區銀行發展一開始具有相似的時代背景和國家政策，隨著金融自由化，兩國的社區銀行的發展開始各有特色。我國發展社區銀行需要結合本國的國情及政策導向、法律法規，使得社區銀行的發展按照市場化機制和相應的金融現狀運行。結合現行社會熱點問題，例如智慧社區，以此推動社區銀行的發展。
2.找準市場定位。目前我國的社區銀行發展還不夠成熟，資產規模較小，組織結構較為單一，如果盲目采用跟隨型的市場定位，跟隨大型銀行的市場定位來發展，對社區銀行是不利的，必將陷入財務困境。社區銀行應該堅持與大型銀行的市場定位，與大型銀行形成互補的關系，構建自己的經營特色，才能在激烈的競爭中分得一杯羹。
簡述商業銀行的概念范文5
摘 要：資產證券化是金融領域的一項重要創新，從金融市場來看，資產證券化向市場提供新的投資品種，同時，銀行可以提高流動性，促進轉型，進而促進多層次資本市場的形成。從2014年起，我國的資產證券化進程開始加快，因此，研究資產證券化現狀、存在的問題并進一步明確方向便有很重要的現實意義。
關鍵詞：資產證券化；CLO；現金流
2014年，資產證券化，是中國金融界最值得關注的話題之一。其在中國突然進入爆發性增長階段，共發行3000多億元，相比2013年增長了10倍。但目前我國資產證券化的規模相對于發達國家來說是很低的。數據顯示，截止2014年底，中國信貸資產證券化資產只占銀行貸款的比例0.3%，占GDP的比重更是不到0.5%，而在歐美等發達國家，這一比例分別為60%和22%。因此，通過國際經驗來看，中國資產證券化有著非常廣闊的前景。本文以信貸資產證券化為例，探討我國資產證券化的現狀以及未來需要改革的方面。
一、信貸資產證券化概述
信貸資產證券化，發起機構一般是指銀行業金融機構，主要是商業銀行，同時也包括金融管理資產公司等金融機構，通過將流動性低、但預期可以產生穩定現金流的信貸資產打包出售，然后SPV（特殊目的載體）購入并將此信貸資產的預期收益的資產池進行分割、重組，轉換成一份份能夠在金融市場上出售轉讓的有價證券。最早的資產證券化產品出現在1970年，是由美國發行的住房抵押貸款支持證券（MBS）。如今國外資產證券化的產品主要還是分為MBS和ABS，而結合中國的實際情況來看，按照基礎財產的不同分類，目前資產證券化產品應該分為CLO（貸款抵押債券）和非CLO產品。CLO主要是政策性銀行、國有大行和股份制銀行以對公貸款為基礎資產的產品，目前能占到國內信貸資產證券化市場的85%左右的市場份額，其余15%是以車貸MBS為主，此外還有一些較小產品。
二、信貸資產證券化主要歷程
一般認為，我國信貸資產證券化從2005年開始，由國開和建行發行的CLO還有RMBS產品為開端，但2008年受國際金融危機影響，被迫暫停，直到2012年恢復試點，還是由國開行領銜，額度在500億左右。然后到2013年，國務院常務會議提出要進一步擴大試點的概念。在2014年底，全國成功發行了66單貸款證券化產品，完成了2825億元的規模。
三、信貸資產證券化產品CLO分析
（一）CLO的產品設計
首先從基礎資產的選擇看，應該根據產品的主定義表中的規定，選出具有合格標準、沒有法律瑕疵的正常貸款，此外還要關注金額日期利率的限制問題。其次，要注意借款人級別和集中度的平衡問題，一般來講，借款人金額越大，企業的資質越好，但是這會導致借款人集中度較高。同時還有行業和地區集中的問題，企業會受行業周期的影響，所以不應太集中。最后，在產品設計問題上，第一，中小銀行應盡量選擇擔保貸款，這對于預期回收和整個資產池的評級來講，都是有利的；第二，現在處于降息周期，不受降息的影響的固定利率證券相比浮動利率證券要受歡迎；第三，從實際情況來看，分期攤還比一次性到期還款稍好，這樣現金流會更加均勻平穩。第四，對于中小銀行，期限不要太長。
（二）CLO的交易結構特點
CLO的產品，整體特點應該是同質化比較強，典型的分為三檔，優先A、B和次級，這也是現在最流行的三檔。
信用增級上，主要有兩個措施：優先次級結構和超額抵押。優先次級結構就是為了滿足不同風險偏好的投資者而設計的層級，收益與風險正相關。而超額抵押一種是初始超額抵押，另一種是利差帶來的超額抵押，有時貸款利率遠超過債券的發行利率，而利息流入在分配之后，剩下的錢用來償還本金，本金減少，就形成了超額抵押。
支付方式上，分為過手型和固定攤還型，固定攤還指在確定的日期才還款。支付頻率目前來講的話，按季支付比較多，部分按月。比如CLO按季支付的較多，而在車貸產品中，絕大部分是按月來支付。
違約時現金流的分配順序上，整體來看，現在觸發機制設置是為了保證優先級證券的本息支付。違約事件分為違約事件前和違約事件后，很多情況利息賬戶和本金賬戶獨立，違約事件前利息賬的順序為稅費、前置服務費、優先級利息、后置服務費、彌補本金違約、次級收益，違約事件前本金賬的分配順序為補足收益賬、優先本金和劣后本金。而當觸發違約事件之后，就不分為利息帳和本金帳了，則順序為稅費、優先本息和劣后本息。
（三）CLO評級簡述
一般每種資產證券化產品評級都能分為兩個部分，第一部分是基礎資產的分析，去分析違約分布，第二部分是交易結構建模，分析現金流。以下是某信用評級公司的評級過程簡述：①對單筆貸款資產進行信用分析；②對資產池進行組合信用分析，確定必要的信用增級量；③對交易結構進行分析，包括現金流支付機制、結構化安排等； ④構建現金流模型進行現金流分析及壓力測試；⑤資產證券化過程中涉及到的法律、稅收、參與金融機構等要素分析。
四、資產證券化需要注意的問題
（一）中國現行的金融監管體制提出了新的挑戰
資產證券化的創立、發行、交易等環節，涉及各個監管部門。而中國現行的一行三會模式，使得證券化發行成本大大提高，也造成了資源錯配。同時，資產證券化的發起、審批和運作操作過程中，信息分散在各個監管部門，這就造成在監管當中存在一些灰色的，甚至于真空地帶。因此，監管套利和資源錯配情況降低了資產證券化的效率，這是未來資產證券化進一步發展要解決的首要問題。
（二）資產證券化項目審批效率不高。首先，從審批流程上看，國內金融機構申請報批證券化項目，需分別向銀監會和人民銀行取得“資格審批”和“項目審批”。這樣的雙重審批形式，交叉重復。其次，從審批內容來看，現在的審批過程是把證券化項目里的資產拆開逐筆審批，造成效率低下。
（三）資產證券化產品的風險沒有轉移出商業銀行體系。從投資者的結構來看，最大的投資者還是商業銀行，大概占市場比例的2/3，但在美國，推出一款證券化產品，它的投資者會包括保險公司、年金還有基金公司，非銀行金融機構參與度很高。
五、結論及建議
隨著資產證券化市場的快速發展，將有更多的信貸資產證券化產品通過交易所上市和流通。通過交易所發行和交易，將使信貸資產支持證券交易更透明，更被金融市場認可。單靠政府和政策推動，已經很難使信貸資產證券化快速前行，市場化才是最好的內生動力。在這種情況下，信貸資產證券化要想更好的推進，需要做好以下方面：
第一，放寬對證券化基礎資產的限制。監管部門應減少對證券化基礎資產的限制。如果基礎資產一直是經過篩選的 優質銀行資產，將不符合資產證券化的實質，長此以往，會造成政府隱性擔保的錯覺，基礎資產的限制應適度放開。資產證券化的實踐告訴我們，只要做好后續的貸款監管控制工作，不影響未來現金流期的償付，不會造成惡劣影響。
第二，改進產品的發行審批方式。首先，要簡化審批的流程。對于資格審批，需要明確是一次性審查還是要重復審查。如果發起金融機構有成功發行的經驗，再次發行證券化產品，可以省去其資格審批環節，直接進入發行審批環節。其次，要明確審批的內容。監管部門不必對基礎資產解包審查，當多家機構參與了整個證券化產品業務的盡職調查之后，監管部門只需加強盡職調查環節的監管即可。
第三，要拓寬證券化產品的投資渠道和投資品種。首先，政策上要允許各類機構投資者都可以投資證券化產品。其次，要解決個人投資者購買證券化產品的通道問題。第三，采取適當措施促進其他品種如MBS的發展。如此才能提高市場的交易活躍度。盡管現在做起來一定不容易，但這是有客觀需要的，是未來發展的方向。
（作者單位：天津財經大學）
參考文獻：
[1] 鄒曉梅.美國資產證券化的實踐：起因、類型、問題與啟示[J].國際金融研究，2014（12）：35-37.
簡述商業銀行的概念范文6
關鍵詞：移動支付 手機支付 移動電子商務 發展 趨勢
一、移動支付的概述及幾種支付方式的對比
（一）移動支付的基本概念
移動支付，即手機支付，是利用通信技術和互聯網技術，允許用戶使用移動終端對消費的商品或服務進行支付的服務，從而實現商業交易。
移動支付是移動電子商務實現的重要環節，它依賴于貨幣電子化、支付電子化、商務電子化。貨幣電子化--電子貨幣，是指用一定金額的現實貨幣從發行者處兌換處代表同等金額的數據，通過電子化的方法將數據轉移給支付對象實現商品支付。電子貨幣通常在銀行專用網絡上傳輸。支付電子化--電子支付，是指從事電子商務交易的雙方或多方，通過信息網絡，使用數字化的方式進行貨幣支付實現商務交易。電子支付采用先進的通信手段，先進技術的數字流轉技術來完成信息傳輸，具有方便、快捷、高效、經濟的優勢。移動電子商務是通過移動通訊網絡，利用移動終端實現商業活動的電子商務模式，是隨著技術發展與市場變化出現的新的商務模式。
（二）電子商務環境中幾種支付方式的比較
1、第三方平臺支付
第三方平臺支付模式下，付款者和收款者首先必須在第三方支付平臺申請賬戶，并提供銀行帳號。商務交易前，付款人將資金轉移到支付賬戶中。交易是，付款人發出支付請求，第三方平臺將付款人帳戶中的相應資金轉移到自己的帳戶中，通知收款人發貨，到貨后付款人確認，第三方平臺將該資金劃撥到收款人賬戶中。
2、虛擬貨幣支付
虛擬貨幣支付是商家自己發行的支付工具，用于支付自己提供的商品或服務。用戶需要通過其他支付方式購買如現金、銀行卡等購買虛擬貨幣，購買完成后資金已經向商家支付完成，后面的消費只是交易的確認。
虛擬貨幣對于商家的好處是吸引會員、吸納資金，也便于管理和調整，有效保障了商家的利益。對于用戶而言，使用虛擬貨幣可以在特定平臺上消費和享受一定的服務，但虛擬貨幣不能兌換成現實貨幣，通用性差。
3、移動支付
移動支付比起其他支付方式，有以下優點：1，使用更加方便、速度快。移動支付是目前速度最快的支付方式，付款人可以利用手機隨時隨地完成支付，移動支付甚至比銀行卡更加便利。2，安全性好。比起計算機，手機對病毒的免疫力更強，使得不法分子獲取用戶帳戶信息的可能性大大降低，手機支付的安全性大于網上支付。但由于移動支付技術暫時還不夠成熟，有時無法保證交易的實時性。
二、移動支付的發展
移動支付產業發展的主要條件包括規模的龐大用戶群、成熟的技術以及合理的運營模式。我國的手機用戶群體龐大，近年來的信息技術發展也為移動支付提供了有力的技術支持。移動支付的運營模式主要有三種，一是移動運營商主導的商業模式，二是金融機構主導的商業模式，第三是第三方平臺提供商主導的商業模式。
移動支付的業務發展方面，移動支付主要有以下幾種商業模式：1，以移動運營商為主體的商業模式。這種模式下，運營商常將交易費用直接從用戶話費中扣除，以減少與金融機構的業務聯系。2，以金融機構為運營主體的商業模式，用戶直接通過扣除銀行帳戶中的資金進行移動支付。3，以支付機構為運營主體的商業模式。這些支付機構獨立于移動運營商和金融機構，以移動支付作為其支付業務的延伸，如支付寶手機支付，利用支付寶帳戶實現移動支付。
移動支付的發展特點有以下幾點：第一，發展迅速，據統計，2012年我國手機用戶已突破10億，互聯網數據中心預測，2013年我國智能手機用戶數量將超過5億。移動支付業務交易規模持續增長，根據艾瑞的統計，近幾年移動購物同比增速達到400%，用戶使用移動支付的意識也不斷上升。第二，技術標準不一。移動支付業務技術方面，不同機構的技術標準各不相同，如銀聯主要拓展銀行卡的使用，中國移動則自己進行技術標準的研發。但這種情況正在逐步改善，2012年6月，中國銀聯和中國移動簽署戰略合作協議，為移動支付產業的發展打下基礎。
三、國內外移動支付的應用狀況
（一）國內移動支付的應用
通過以上分析，對國內移動支付的發展現狀有了大致的了解：目前我國移動支付的各參與主體都在積極發展移動支付業務。商業銀行的移動支付應用，除了手機銀行業務，還有移動支付功能如網購、充值等。除了遠程支付，部分銀行開展了手機近場支付應用。中國移動、聯通和電信三大移動運營商對手機也積極投入近場支付業務，部分運營商開始與金融機構合作，共同實現金融帳戶與移動終端結合。第三方支付也通過開發智能手機客戶端支付軟件，涉足移動支付，如支付寶，用戶可以通過移動客戶端使用第三方平成支付。
（二）國外兩種移動支付發展模式的簡述
1、日韓為代表的手機現場支付發展模式
手機現場支付發展模式的特點是移動增值業務發展成熟、運營商地位強勢以及用戶有著良好的終端消費習慣，這些因素有利于現場支付業務的開展。同時，現場支付發展也依賴于豐富的應用作為支撐，如日本NTT DoCoMo手機支付，它圍繞電子支付，不斷豐富手機支付業務，其應用延伸到了信用卡、電子票據如機票和電影票、合作商家會員卡等功能，覆蓋了多家餐廳、便利店及自動售貨機，帶動了手機支付業務的全面發展。
2、歐美為代表的發達地區移動支付發展模式
歐美發達國家地區主流的移動支付業務以遠程為主，多用于WAP（無線應用協議）業務、電子票務等。近年來，圍繞和信用卡的直接或間接合作，歐美地區移動支付有創新發展的趨勢，如Square公司，提供小額現場支付的手機刷卡產品，使用Square軟件可以將手機變成POS機，接受銀行卡進行小額支付，同時還可為商家提供數據分析，每次刷卡商家可通過軟件查看對方是否自己的老客戶等信息。
綜上可發現各國移動支付的發展結合了當地金融和產業發展環境形成了獨特的發展模式。
四、移動支付發展的挑戰及展望
（一）移動支付發展面臨的挑戰
在我國對于移動運營商而言，移動支付面臨幾大挑戰：首先是資源整合。移動支付產業鏈涉及多個主體，終端用戶、商戶、運營商、金融機構、第三方服務商等，產業鏈極為復雜，對運營商的資源整合能力提出了挑戰。其次，運營商面臨著盈利模式的挑戰。移動支付產品本身帶來的收益十分有限，以艾瑞預測數據為例，到2012年中國移動支付產業規模達到1000億元，而運營商最多能達到的總收入只有10億元，且三家運營商之間還需再分配，結合硬件成本與推廣費用，運營商的投入與產出處于極度失衡狀態。第三，移動支付的發展面臨著業務應用模式單一的挑戰，以手機刷卡為例，對于用戶而言僅僅是刷銀行卡形式轉變成刷手機的形式，缺乏足夠的動力和吸引力使用移動業務。
（二）移動支付發展趨勢
對應上述分析，長遠來看，我國移動支付市場發展趨勢主要有三方面：首先合作模式方面，產業鏈各方涌現較多競爭者，在分擔營銷成本同時積極探索出各方共贏的商務模式，為消費者全面提供便捷的應用。其次在技術標準方面，最終出現一種主導的技術標準。再次在支付實現方式上，線上的遠程支付與線下的現場支付雙重應用整合，提供綜合化服務。最后，政策層面更加完善監管，做到市場公平，推動移動支付更好地為國民經濟服務。
參考文獻：
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