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金融科技與金融工程的區別范文1
科技與金融結合涉及科技型企業、科技創新平臺、各類金融機構、創司、資本市場、政府政策引導等各個層面，是一項綜合性系統工程。
科技型企業是指產品的技術含量較高，具有核心競爭力，能不斷推出適銷對路的新產品，不斷開拓市場的企業。一般分為二類：一類是通常意義上的科技型企業，主要從事信息、電子、生物工程、新材料、新能源等技術產業領域的產品和新技術的開發、應用；另一類為以客戶信息和偏好開發供應鏈管理或特許經營、知識密集為特征的公司。近年來我市科技型企業發展迅速。2012年，我市新認定高新技術企業15家，2013年，有望新增高新技術企業達20家?？萍夹推髽I主要以生物化學、新材料、電子信息、機電一體化等為主。我市科技型企業在科技研發方面加大投人，研發費用占銷售收入15%-30%左右，研發人員數占企業人數的20%以上，基本擁有自主知識產權的科技成果、技術和產品。
目前，我市主要銀行包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國郵儲銀行、朝陽銀行、朝陽市農村信用社聯合社等。銀行仍是各類企業包括科技型企業的主要融資渠道。但銀行對科技貸款是持審慎態度的，原因是：一是資產抵押問題?，F行信貸管理制度基于安全性原則，銀行貸款必須有符合條件的抵押資產，且信貸產品、信貸擔保、業務流程、風險評價等主要還是面向傳統產業客戶和傳統有形資產，末根據科技企業的特點建立服務支持系統，也沒有放寬對科技貸款的風險容忍度，導致銀行不能進行信貸投入。二是操作成本問題。目前銀行信貸業務流程對大額和小額貸款、對科技企業和傳統企業沒有區別，導致操作科技型中小企業小額貸款的綜合成本相對較高。三是銀企雙方溝通不夠。科技型企業和科技機構與銀行的合作深度不夠，銀行不愿意在不能分享企業發展收益的情況下承擔更多風險。對科技企業銀行貸款，目前僅有知識產權質押貸款的機制和渠道，市財政承擔50的擔保代償風險。
1、創司運作困難，上市融資明顯滯后
創司在促進科技型企業成長中發揮著難以替代的作用。我市創業投資目前存在的問題主要是資本規模不大、投資本地不夠和專業人才缺乏。創司在我市的發展面臨諸多困難。一是創業投資的多元投入機制不完善。二是創業投資引導基金對創新、創業項目的初期支持有待加強。三是市財政對創業投資的扶持力度有待加大。四是相關創業投資政策有待修訂和完善?？梢?，我市科技與金融結合的現狀不容樂觀，需要我們厘清思路，轉變觀念，找準切人點和主攻方向，方能收到事半功倍之效。
2、提高對科技金融結合本質的深刻認識
國家把科技與金融結合問題提上重要議事日程，并出臺了試點方案，這恰恰說明了現實中科技與金融“兩張皮”問題比較突出，迫切需要解決。首先科技金融結合是一種創新活動，是將科技創新與金融創新相結合的創新活動，既然是一種創新活動，就允許探索和試驗，點上突破帶動面上推廣。其次科技金融結合是一種技術一經濟范式，是新興產業興起不可或缺的兩個內在要素。要將科技創新和金融創新統籌考慮，不能只關注科技創新本身而忽視了支持科技創新的金融體系創新。再次科技金融結合是科學技術資本化和金融資本有機構成提高的過程，是科技和金融高層次發展不可逾越的階段，也是被發達國家經濟成功運作證實了的寶貴經驗。
3、完善科技投融資服務體系。堅持以政府為引導、以企業為主體、以市場化為方向，完善地方金融服務體系。可考慮以市屬國有投資公司金融業務為基礎，打造集擔保、典當、創投、基金、租賃、保險、產權轉讓等金融服務于一體的綜合性金融服務體系，通過金融資源整合，形成規模，貫徹落實政府意圖，為科技型企業創新發展服務。
4、擴大股權融資規模。圍繞發展股權融資，著力開展以下工作：一是發展科技創業風險投資。首先，要完善配套政策體系，給創業投資企業更多的政策支持和資金扶持，在不違反國家法律法規盡可能簡化國有創業投資的審批程序，加快審批速度。其次，要完善創業投資投人機制，壯大創業投資基金規模和種類。應建立財政資金持續長期投人的機制，鼓勵民營企業投資創業投資，通過多樣性方法和相關政策逐步使民間資本成為創業投資主力。再次，完善信息平臺，建立健全項目、孵化器、創業投資、人才共通的信息平臺，使信息能夠更準確更快捷的流通；加快創業投資人才隊伍建設，通過外部引進、內部培養等各種手段，盡快培養出一支我市的專業創業投資基金隊伍，助推我市創業企業產業的升級。二是設立種子基金，擴大現有產業基金的范圍和規模。以國有投資公司為主體，積極引進社會資本，組建種子基金；以戰略性新興產業為主攻方向，在現有產業基金的基礎上，擴大規模，設立其他產業基金。三是積極推動科技型企業資本市場融資。建立科技型企業和轉制改制科研院所擬上市儲備庫，研究制定上市培育的政策措施，培育一批具有上市前景的科技型企業。同時，積極引導科技型中小企業利用朝陽市產權交易所進行技術產權交易和股權轉讓。支持中小型科技企業加大場外交易市場或創業板上市。應積極擴大和深化與各銀行類金融機構的聯系和合作，通過鼓勵開發新的金融產品、推進縣區實施政府性資金存放金融機構管理改革、進一步優化考核激勵辦法等多管齊下，激勵銀行加大工業企業貸款投放。
三、促進科技與金融結合政策建議
促進科技與金融結合離不開政府的政策支持和引導。為充分發揮政府在促進科技與金融結合中的重要作用，提出如下政策建議：
1、進一步做大擔保、典當、融資租賃、小貸公司等類金融機構。這些類金融機構是除銀行之外的債權融資的重要組成部分，也是地方政府可施展影響力的融資工具。政府可通過貸款貼息、租金補貼、風險補償等方式，引導擔保、典當、融資租賃、小貨公司為科技創新提供金融支持。繼續推進專利權、商標權質押融資工作，深入探索專利權、商標權質押融資機制；積極鼓勵典當行開展中小企業尤其是科技型企業業務，出臺相應的獎勵政策，如典當企業支持中小型科技企業融資可以采取退稅、享受利息補貼等形式；支持融資租賃公司為科技型企業提供融資服務；進一步做大小貸公司規模，政府引導小貸公司擴大針對中小型科技企業貸款范圍，設立科技小貸公司，解決中小型科技企業短周期、小額度貸款問題。
2、支持科技型企業發行企業債券和集合債券。企業債券和集合債券是企業直接融資的很有效的方式。地方政府應加大推動力度，創新擔保模式，加強組織協調工作，力求有所突。
金融科技與金融工程的區別范文2
關鍵詞：城市商業銀行；新會計準則；難點和對策
2007年9月，中國銀監會下發了《關于銀行業金融機構全面執行的通知》，要求城市商業銀行從2008年起按照新會計準則編制財務報告。執行新會計準則對提高我國城市商業銀行會計信息質量，完善風險管理，提高經營水平，加強銀行監管，促進銀行業快速、健康發展具有重大意義。結合城市商業銀行的業務特點、管理水平和財務狀況等實際情況找出執行新會計準則的難點，采取具體措施解決存在的問題，是城市商業銀行執行新會計準則的必經之路。
一、城市商業銀行執行新會計準則的難點
1.財務承受能力不強
城市商業銀行普遍存在資產規模相對較小、資產質量較差、長期盈利能力水平不高的難題。執行新會計準則，對銀行的財務狀況和經營成果會產生重大影響，對財務承受能力低的城商行來說有相當大的壓力。比如第22號《金融工具確認和計量》規定，原來作為短期投資或長期投資核算的股票投資和債券投資適用該準則，根據該準則，金融資產按用途分為以公允價值計量，且其價值變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。持有至到期投資、貸款和應收款項發生減值時，按預計未來現金流量計量，減記金額計入當期損益，這與目前按五級分類標準計提減值準備的差異很大。比如第9號《職工薪酬》規定企業在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，應當確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債，同時計入當期損益。對于人員富余，急需進行人事機構改革的城商行來說，大量內退和離職人員的辭退福利對內退計劃頒布實施當年的當期損益具有很大的影響。
2.資本充足率的影響
隨著城商行業務的發展，所需的監管資本日益增加，但城商行尚未形成有效的增資渠道。執行新會計準則，金融工具公允價值的頻繁變化會增加銀行資本的波動性。新準則第22號《金融工具確認與計量》將原在表外披露的衍生工具納入表內反映，將改變加權風險資產的計算結果?？晒┏鍪劢鹑谫Y產公允價值的變動計入所有者權益和按可收回金額或現值與賬面價值的差額提取減值準備的規定都會影響附屬資本，從而影響資本充足率。在監管部門未根據實施新會計準則帶來的變化而調整資本充足率計算的情況下，將影響到監管指標的考核。
3.商業銀行的信息處理系統不能滿足需要
城商行的信息處理系統一直落后于業務的發展，科技規劃和投入明顯不足。核心系統和管理系統大多局限于傳統的核算和反映。銀行的機構網點繁多、業務量大、信息采集的工作量多、業務面廣，這些都要求有良好的信息處理系統。而目前商業銀行的數據管理缺乏統一的管理部門進行整體規劃，部門間指標口徑不一致，難以共享；數據管理缺乏一貫性，原始數據資源欠缺，歷史數據的保存不規范，難以滿足信息披露的連續幾年數據的對比分析的要求等。同時信息披露的數據不能完全從業務系統中直接得到，往往需要對大量業務數據進行綜合提煉才能得出數據。
新會計準則對信息處理系統的依賴程度很高，現有系統無法滿足需求。如根據新會計準則的需求，資金業務系統需要實現以下功能：金融資產的四分類；初始計量；后續計量，包括按實際利率計息、公允價值計量等；減值；終止計量；債券回購和拆借的會計核算；報表披露等復雜業務的處理；同時新會計準則大量引入“現值”概念，比如將貸款區分為未減值及減值貸款，涉及的信息內容和傳統上的應計和非應計貸款有很大區別，由此所產生的貸款及應收息科目將主要反映“攤余成本”。
4.風險控制體系薄弱，風險識別能力不足
對于一直處于“一城一地”的城市商業銀行來說，風險控制的意識不強、風險控制體系比較薄弱、風險識別和控制能力相對較差。大部分銀行雖然已經建立了現代公司治理架構，但是在職責劃分上還不夠清晰，信息系統建設普遍薄弱，存在一定的風險隱患，缺乏經驗豐富的人員及有效工具或方法來進行自我評估及識別企業的風險。
比如新會計準則要求對衍生金融工具進行表內確認和計量，這要求商業銀行必須具備完善的風險管理政策、金融工具估值技術等，而目前金融風險的確認、計量和分析技術，是國內商業銀行經營管理的薄弱環節。在利率風險管理方面，全面引入公允價值后，銀行業會計核算將與復雜的資本市場和宏觀經濟環境更為緊密地聯系在一起，市場環境的變化對銀行的影響將會通過會計信息反映出來、當市場利率水平變化時，金融工具的重估價值隨之產生變化，從而導致銀行財務狀況和盈利能力的波動。
5.專門技術人才的儲備不足
由于多方面制約，城市商業銀行的高素質人才比較短缺。沒有具備足夠的熟悉新會計準則的財會人員和具備擁有豐富財務判斷經驗的業務人員是實行新準則的缺陷之一。由于新會計準則中對于金融衍生工具的計量和資產負債披露中加入了公允價值判斷的內容，大量業務需要會計人員進行專業判斷，對會計人員的職業判斷及風險管理水平提出了更高的要求，增加商業銀行進行會計核算的難度。同時，新準則在諸多方面對舊的會計理念形成了沖擊，如果在沒有足夠人才儲備的條件下執行新的會計準則未必能夠真實的反映銀行的經營水平和經營效果。
二、城市商業銀行執行新會計準則的對策和措施
新會計準則的實施不僅是會計計量模式的變更，更是對現有業務管理模式、管理方法、管理理念的一個巨大挑戰。商業銀行全面實施新會計準則，將是一項從觀念到實踐、從會計科目到核心賬務系統升級、從前臺操作到后臺管理的系統工程，需要一系列的應對措施，才能實現向新準則的順利過渡。
1.完善公司治理結構，提高銀行管理水平
新會計準則體系對銀行會計信息的披露提出了更高要求，財務報表體系更加完整，披露內容更加豐富、透明。為此城市商業銀行需要從完善公司治理結構入手，確保城市商業銀行的股東大會、董事會、監事會和高級管理層都能有效地發揮其在公司治理和內部監督方面的職能，擴大監管部門、企業內部各層面、投資者尤其是中小投資者與企業的溝通與交流，促進有效的激勵、監督與約束機制的構建，有利于企業完善公司治理結構，建設現代企業制度。
新會計準則體系賦予企業管理層對企業經濟行為確認、計量、列報等很大的決定權，這就要求管理層必須理解準則闡述的關于公允價值、資產分類、實際利率等概念的含義，并將這些知識和理念運用到銀行的日常運營、流程改革和系統改造中，利用先進的風險管理技術、設計合理的業務流程，提高銀行的管理水平，識別各種風險并采取有效措施化解風險。
2.建立健全保證新準則體系貫徹實施的配套制度
實施新會計準則，是一項需要全行員工共同參與的系統工程。財會部門及各業務主管部門都應加強對新會計準則的研究，不斷建立健全保證新準則體系貫徹實施的配套制度，比如現行的會計核算制度難以適應新準則中所要求的金融資產、負債分類方法，財會部門需要按照新準則的要求，及時修訂內部會計核算制度，規范會計核算，從制度上保證準則的具體落實。各業務主管部門要對各產品領域進行全面梳理，包括現有的業務管理模式、操作流程、產品設計思路、電算化系統狀況、稅務影響等方面與新會計準則進行對照，尋找存在的差距，研究具體的解決方法，采取切實可行的措施。
3.加大科技投入，提供堅強的數據系統支撐
針對信息系統建設薄弱的情況，商業銀行需要制定明確的中長期信息科技發展規劃，加大科技投入，引進高科技人員，構建先進的信息科技平臺，集中管理業務和財務數據，并制定相關的信息管理政策。推進信息系統建設來提高新會計準則執行的可操作性、及時性，以避免人工操作可能導致的錯誤、主觀性誤差等問題，保證數據的準確性，滿足新會計準則關于風險管理信息的披露要求，以先進的金融工具技術滿足新會計準則確認和計量金融工具的要求。
4.提升風險管理水平，改善商業銀行的風險管理
構筑城市商業銀行內部風險控制體系，需要貫徹全面風險管理，建立完善的風險管理政策、金融工具估值技術和有效的內部控制制度，全面提升從風險識別、分析到內部控制的綜合管理質量和效率，實現從管理層到操作層面、由一線業務部門到后臺職能部門的全方位風險管理。比如針對新會計準則關于衍生金融工具進行表內確認和計量的要求，商業銀行要盡快提高對金融風險進行確認、計量和分析的技術，提高對衍生金融工具風險的識別和管理能力。
5.加強學習和培訓，培養適應新會計準則要求的從業人員
新準則的實施，無論從系統性、復雜性和技術難度等方面，都對其使用者提出了很高的要求。商業銀行需要組織全方位、各層次的培訓工作，全面提高財會人員和其他相關業務人員的專業素質，確保新會計準則深入人心，保證財會部門及業務部門的所有員工都熟悉新準則、會用新準則。
只要銀行管理層和全行員工高度重視，統一規劃，周密部署，明確分工，加強協作，提高執行新會計準則的自覺性，早準備、早布置，就一定能保證城市商業銀行按時執行新會計準則，確保各項業務和會計工作正常、有序地運轉。
參考文獻：
金融科技與金融工程的區別范文3
（一）發展現狀近年來，廣東在財政科技投入和銀行科技信貸結合、科技金融與科技資本市場結合等方面作了很多嘗試和創新，形成了科技與金融互動的良好局面，形成了一條有廣東特色的科技金融路子。首先，廣東省政府科技經費投入保持逐年穩定增長，財政科技撥款額穩步增加，研究與試驗發展（R&D）經費投入力度加大，R&D經費投入強度進一步提高。在地方財政科技撥款上，2008與2010年廣東均排名全國首位，2009年排名第二位；2010年財政科學技術支出占當年全省財政支出的比重為3.96%。另外，廣東省除擬設立200億元的高新技術產業投資基金重點支持電子信息、生物醫藥和海洋科技等產業外，自2009年開始，廣東省每年安排5000萬元專項資金支持科技型中小企業發展。從2012年開始，省財政將每年安排超過1億元信用保險專項扶持資金用于支持廣東省科技企業積極投保短期出口信用保險、小微信保易專項保險和進口信用保險。其次，創業風險投資機構越來越多，目前廣東省共有創業投資機構2800多家，管理資金規模超過3500億。第三，科技資本市場正在完善，目前廣東已構建了包括主板市場、創業板市場、三板市場在內的多層次科技資本市場；包括技術產權交易所在內的OTC市場正在探索中前進，已取得了一定的成效；債務性融資市場則相對滯后，目前僅有科技型中小企業發放的中小企業集合債。截至2013年6月份，轄區共有上市公司184家，總市值1.1萬億元，分別較2006年底增長1.3倍和3.18倍；證券公司5家，資產總額和凈資產分別為1027億元和387億元，分別比2006年底增長1.32倍和5.62倍；期貨公司11家，期貨營業部88家，較2006年底增長4.5倍；基金管理公司3家，基金規模達3510億份，較2006年底增長4.25倍。第四，科技貸款市場已形成商業銀行科技貸款、政策性商業銀行科技貸款和民間金融科技貸款共同發展的局面。2008年，國家開發銀行和廣東省合作，由廣東省撥出1億元設立“貸款風險準備金”，國開行將在五年內配套180億元風險貸款用于科技企業。第五，科技保險還處在探索階段，《廣東省科學和技術發展“十二五”規劃》首次提出發展科技保險，試行并推廣知識產權質押貸款業務。目前針對高新技術企業研發的產品的保險已經逐漸開展，比如由惠州市科技局、中國出口信用保險公司廣東分公司和華泰財產保險股份有限公司聯合推出的針對惠州高新技術企業的科技保險；而針對科技活動的保險和針對科技金融工具的保險則仍未有相關產品或案例出現。第六，科技金融環境基本上有效、開放的運行。目前，廣東省企業信用體系建設正在全省展開，擔保體系建設也在有效開展，針對企業管理人士的培訓也開始逐步推進。掛牌在番禺節能科技園的廣東省科技金融聚集區，是廣東為加強科技金融環境建設的新舉措。
（二）存在問題盡管廣東在科技金融各方面做了很多卓有成效的探索，但是步子仍不夠大，所取成就與廣東經濟大省的地位仍不相符。目前，廣東省在科技與金融結合的工作機制、政策機制及效益評估方面的成效還不能滿足廣東科技企業技術升級和經濟轉型對金融的需求。廣東科技金融發展遇到的主要問題如下：1.思想意識上有待進一步統一首先，很多人認為科技金融是市場行為，政府不應干預；因此，坐視廣大科技型中小企業融資難不理。其次，還有觀點認為由于科技型中小企業抵押擔保缺失、生命周期短這兩個固有特點，政府必須全額出資解決科技型中小企業融資難的問題。政府完全不引導，不監管，大量處于種子期、初創期的科技企業將很難生存下來；而另一方面，我們在一些地市調研中發現，有些地方的政府片面以為風投是解決科技型中小企業融資難的唯一手段，因此積極成立風司；結果是：風投由于趨利避險本性都盯著上市企業，而上市公司并不缺錢；擔保公司不搞擔保，搞高利貸，地下錢莊；真正需要錢的中小企業仍然貸不了款。2.缺乏科技金融參與各方的頂層設計科技金融要想獲得發展，必須明確各參與主體的角色和利益，必須規劃各參與方的參與模式。政府、銀行、企業、保險、擔保等各參與方應發揮什么作用？政府應在什么階段介入？以什么角色介入？介入到什么程度？銀行如何在現有體制下進行金融產品創新？保險機構應怎樣配合等等，這些問題都需要從頂層進行設計。3.科技金融統計指標體系亟待構建市場上有大量的處于發展早期的科技企業融不到資，而同時又有大量的各種資本在尋求出路，引起錯位的一個很大原因是供需雙方信息不對稱。我們在調研中發現，企業、政府、機構都需要一個能洞察各方需求的科技金融信息服務平臺，而缺乏科學可行的科技金融統計指標體系和相應的科技金融結合效益評價系統是構建功能齊備的科技金融信息服務平臺的主要障礙。4.科技金融培訓機制有待于分層次全面展開產業鏈要完整，需要創新鏈支撐，創新鏈要完整，需要資金鏈支撐，資金鏈要完整，需要熟悉資金運作過程的管理人士。而中小企業管理人員往往都是企業開發人員，他們專注于技術研發，而不擅長營銷、融資等商業模式；金融界人員不懂產業鏈，不懂科技規律，不懂知識產權，因此不敢放貸。這種困境彰顯復合型人才的缺失，因此促進科技金融結合應從人才培養上開始，金融人才應先了解產業鏈、創新鏈、才能開始去從事金融；而企業技術人員同時又是管理人員的應加強企業融資、營銷等商業技能。
二、促進廣東科技金融結合的對策
科技金融工作是一個涉及面廣的系統工作，它的大力發展依賴于各參與方的主觀積極性。隨著廣東省《關于全面推進金融強省建設若干問題的決定》的，進一步明確了廣東的金融強省戰略，而科技金融也晉升為廣東要大力發展的五大金融之一。因此，筆者根據以上分析提出以下對策建議。
（一）必須形成兩個方向的合力，即橫向層次的合力和縱向層次的合力在同一層面上，要通過協調機制、聯席會制度等組織方式，充分調動科技廳、金融辦、發改委等政府的工作積極性；要充分引導金融機構、類金融機構的參與性，讓他們意識到參與科技金融工作并非政治工作，而是政府主導并規范的市場投資行為；要加大對科技企業關于投融資信息的宣傳力度，努力營造創新創業的有利局面。在此基礎上，各參與方要形成上下一致，上行下效，操作規范，監督有效的縱向同心協力模式；應明確目標、使命，運行機制，行動綱領。目前的很多做法只是個案，需盡快沉淀為機制，這樣才能滿足大規模中小企業的融資需求。已有的實踐表明，在科技金融發展的第一階段，政府應責無旁貸，也要當仁不讓地發揮絕對主導作用，否則科技金融工作就如一般散沙，互相推讓，結果就是互相之間做做樣子。黨的十報告明確指出“經濟體制改革的核心問題是處理好政府和市場的關系，必須更加尊重市場規律，更好發揮政府作用?！?，因此政府應在以下層面有所作為。首先，由政府全額出資擴大種子基金規模；條件成熟后再擴充引導基金規模，引導更多的民間、風投資本進入；根據實施效果再審時度勢規劃新型全資再擔保公司。東莞在政府出資設立引導基金方面的實踐有一定借鑒意義。其次，為銀行準備風險準備金，為銀行、擔保機構提供工作補貼。第三，為企業分擔責任，降低企業費用支出，搭建貼息平臺。第四，當科技金融工作進入軌道后，政府應將工作重心轉向完善監督機制上，這也是政府最應該做的工作。很多事情一旦上了臺階，就容易形成一窩蜂的局面，因此政府必須有效的監督、控制并引領發展勢頭。第五，科技金融發展中政府職能不能缺位，但需要特別強調的是更不能越位，政府行為必須懂得適可而止，準確把握范圍與力度，這樣才能發揮正面推進作用而不至于形成阻滯。
（二）完成科技金融發展頂層設計歷史使命和基本目標是科技金融頂層設計的根本出發點。按照金融支持技術創新和技術產業化的本質要求，更好地發揮市場配置資源的決定作用，從金融機構體系、中介服務體系、金融市場體系、政府組織體系和管理監督體系5個方面完成頂層設計。具體改革途徑和相應舉措呼之欲出：大膽探索金融產品創新、金融工具創新，鼓勵多層次債券市場包括高收益債券市場發展；盡快出臺相關政策法規，引導私募基金、風險投資、天使投資、對沖基金、產業基金、并購基金等一切新金融模式快速發展，激發政府直投基金和引導基金的輻射功能，降低科技企業對銀行貸款的過度依賴；大膽創新中介服務體系，大幅精簡流程。
（三）盡快搭建功能齊備的科技金融信息服務平臺應盡早組織統計、銀行、企業等相關領域專家確定科技金融統計指標體系，在此基礎上搭建一個能夠整合企業融資需求、機構投資狀況、政府專項基金政策、創新創業項目等信息資源的平臺。平臺應以構建金融機構信息和金融產品數據庫、科技型中小企業發展概況數據庫、擔保機構擔保信息數據庫、科技型中小企業信用信息數據庫、專利數據庫等為基礎，以提供貸款、擔保、科技保險、風險投資、股權轉讓、上市指引等信息服務為核心，以銀行、機構、科技型中小企業或個人投、融資為主要服務對象；然后逐漸擴展開發有利于科技型中小企業發展的其他衍生功能。
（四）逐步建立科技企業成長潛力評價機制和科技企業信用評級體系對科技企業的技術可持續開發能力、產品市場競爭力、管理能力、營銷能力等建立評價機制，有利于篩選并挖掘最有成長潛力的科技企業。另外，企業信用關乎一個企業的融資效率甚至企業的發展，因此應優先建立科技企業信用評級體系、評級制度和信息通報制度。
（五）繼續完善多種類、多層次資本市場協作機制首先，基于降低金融機構的風險，需建立由政府主導的融資擔保體系，體系應由政府參股或控股的擔保公司、再擔保公司，信貸風險分擔機制，信貸風險補償基金等構成；也可以嘗試建立風險池或建立風險準備金模式，進一步完善風險分擔機制。同時應充分發揮保險的平衡作用，大力發展貸款保證保險和信用保險業務，穩步擴大出口信用保險對科技企業的服務范圍。其次，規劃建立科技支行。農行江蘇分行成立的科技支行，施行“四新定位、五專運作”的獨特模式值得廣東借鑒。所謂“四新”即是面向戰略性新興產業、構建新金融模式、服務新企業和研發新產品；所謂“五?！奔闯闪I機構和專業團隊、推出專屬產品、制訂專業流程、設立專項補償。
金融科技與金融工程的區別范文4
(一)客戶營銷工作難度日益加大
一是金融競爭日趨激烈。二是后發優勢不明顯。三是農發行的準入標準在一定程度上限制了客戶的營銷。四是審查關口多、時間拉的長、附件要的多。
(二)農發行業務發展范圍仍處競爭劣勢農業發展銀行的農業政策性金融特征決定了其業務對象只能是涉農行業，即與農、林、牧、副、漁相關的產業。農業和農村經濟發展落后，涉農企業基礎差、底子薄、效益低、抗風險能力弱，特別是大部分涉農企業地處農村或靠近農村，其資產評估價值低、升值慢，貸款抵押嚴重不足。
(三)投資環境不規范制約業務發展
一是地方政府存在短期行為，過分看重形象工程。二是地方保護主義仍然存在，個別地方片面認為銀行的貸款是國有資產，企業的資產是地方經濟，對個別企業逃廢債務的行為聽之任之。三是少數社會中介機構運作不規范，不負責任地向銀行提供不真實、不準確的審計報告、評估報告，給銀行決策提供了誤導的信息。四是少數政府職能部門履行職責不規范，在財政支農資金的安排、農業開發項目的確定和農業產業化龍頭企業的認定上不接政策規定辦事。五是農業保險不發達、不配套，妨礙了各類資金流入涉農領域。
(四)結算手段和內部機制有待完善提高
一是營銷主動性不強，強烈的大銀行優越感和脆弱的營銷服務意識在一部分業務人員中根深蒂固，發展業務意愿不強烈。二是人員素質不高，營銷效果不好，辦貸效率不高。三是服務手段滯后，服務態度與服務質量與商業銀行相比存在很大差距等。四是客戶維護意識淡薄。
二、幾點建議
(一)爭取各級政府的政策扶持
首先，要給農發行的商業性貸款定好位、定準位，應當將農發行的商業性信貸業務區別于純商業性金融業務，在資金的投放、壞賬的處理、責任的追究等方面應當有特殊政策。其次，要呼吁政府建立起政策性農業和農村保險體系。
(二)逐步完善內部經營環境
一方面，農發行應通過建立完善的運作機制和健全規范的制度盡量避免或減少外部干預。同時，還要強化依法治貸，通過法律手段和法律途徑保護農發行信貸資金的安全。另一方面，農發行應主動爭取地方政府的支持，努力改善當地的信用環境，通過實施利率優惠政策、信用等級評定授信額度確定等信貸措施倡導客戶誠實守信。
金融科技與金融工程的區別范文5
Abstract： Accelerating the transformation of scientific and technological achievements into real productive forces is an important mean of science and technology management. The paper analyzes the present situation and development tendency of scientific and technical achievement evaluation and application transformation in China. In view of the existing problems， the paper proposes measures and suggestions in order to promote the combination of scientific and technical achievement evaluation and application transformation.
關鍵詞： 科技成果評價；應用轉化；對策
Key words： scientific and technical achievement evaluation；application transformation；countermeasures
中圖分類號：F224 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2013）21-0020-02
0 引言
科學技術是第一生產力，成果轉化是落實科技發展的關鍵。有效結合科技和應用轉化，加速科技成果產業化，是目前我國科技政策的新趨勢，也是實現經濟增長的根本途徑。作為科技成果轉化的源頭，科技成果評價是評價科技成果質量和水平的方法之一，是充分發揮科技金融對企業科技成果轉化的推動作用，建立完善的政策性科技金融服務支持體系的有力支持。為了向科技成果轉化和科技金融提供全方位的服務，應深入探索科技成果評價與應用轉化相結合的有效模式。
1 國內研究現狀和發展趨勢
1.1 科技成果轉化的現狀及發展趨勢 目前，我國科技成果轉化率平均僅為20%，實現產業化的不足5%，專利技術的交易率也只有5%，遠遠低于發達國家。自科技成果評價工作開展以來，為了推動應用成果率，我國部分城市積極探索評價工作思路、評價方式和組織方式，以科技成果評價為契機，通過成果轉化與科技金融支持相結合的服務體系積極推進科技成果轉化為生產力。以四川省為例，2009年，四川省建立了我國首家科技銀行，根據風險水平、管理成本、貸款目標收益等要求及當地市場利率水平等因素對借款人實行差別利率，旨在通過科技金融體制解決企業資金需求問題，加快成果轉化。為了進一步推動該地科技成果轉化力和區域帶動力，2011年，四川省還《四川省重大科技成果轉化工程實施方案（2011-2015
年）》，力爭到2015年，啟動實施1500項科技成果轉化項目，促進科技成果商品化、資本化、產業化。
1.2 科技成果評價的現狀及發展趨勢
1.2.1 青島
為了加快高新技術高端產業發展，青島市積極探索適合本市發展的科技成果評價體系，按照《青島市科技成果評價工作規程（試行）》組織科技成果評價工作的開展，嚴格遵循受理評價申請、審查評價申請、簽訂委托合同、組織科技成果評價、形成評價報告、科技成果登記的流程，保證了科技成果評價工作的有序、規范和順利實施。此外，自2008年以來，市政府每年與中科院共同舉辦“中國·青島產學研合作洽談會”；2011年，科技成果評價整合科技創新資源，通過聯合科研院所，協助科技成果委托方掌握成果的最新研究方向和技術發展趨勢。對具有產業化前景的項目，向生產力中心和市科技創新綜合服務平臺進行針對性的推薦，如利用計劃窗口向區市兩級主管部門推薦計劃項目立項；利用技術交易窗口向青島技術產權交易所推薦轉化項目，發揮青島技術產權交易所國家級技術轉移示范機構和國家專利技術（青島）展示交易中心的專業技術服務優勢，促進成果的轉化和產業化。與此同時，青島結合實際規劃了今后試點工作的藍圖?？萍汲晒u價工作的順利開展，促進了產學研合作鏈條的形成，為成果應用轉化打下了堅實的基礎。
1.2.2 成都
作為科技成果評價試點單位之一，成都市科技評估中心（以下簡稱中心）長期以來致力于制度建設，先后制定了《成都市科技評估手冊》、《成都市科技項目立項評估規范》、《成都市科技評估專家庫管理暫行辦法》等工作文本，為評估工作的順利開展奠定了堅實基礎。此外，成都市科技評估中心還走出了一條“成果評價與科技金融結合”的新路子，力求實現新突破。
1.2.3 蘇州
2009年10月，蘇州市被授予科技成果評價試點機構以來，從組織機構、工作規范、專家團隊、服務能力四方面積極推進科技成果評價試點工作的開展。通過“集體討論、專人協調管理”理念，解決試點工作中遇到的問題，并強調評價程序的規范性和透明性，對評價參與者的責任與義務、評價指標與標準、評價程序等給予明確規定，保證成果評價從開始到結束都有章可循。
近年來，雖然我國科技事業取得了舉世矚目的巨大成就。但是，科技向現實生產力轉化能力薄弱，高新技術產業化程度較低，大量的科研成果不能及時、有效的轉化。我國科技成果轉化的提法，與國外實施的技術轉移，即技術從產生的單位轉移到使用的單位，也包括技術使用部門之間的轉移，并沒有較大的區別，但更有現實針對性，具有中國特色，體現了我國由計劃經濟向市場經濟轉化過程中對科技成果轉化工作的高度重視。
2 存在的問題
我國科技成果轉化過程中主要存在以下問題：
2.1 科研方向與市場需求脫鉤，科技成果成熟度差
科技成果應根據市場需求，具備技術可行性和經濟效益的可行性，然而長期以來，大多數科技成果忽視市場導向，與當前需迫切解決的關鍵技術相脫節，不能適應產業化發展的需要。以技術研發為例，其針對性較強，須源于產品需求。然而，實際中，部分成果在立項階段缺乏充分的市場調研和對接渠道，導致市場無法找到合適的科技成果，應用價值偏小。
2.2 成果轉化的投入相對不足，缺乏有效的金融通道
科技成果需要投入大量資金，資金短缺一直是制約我國成果轉化的主要因素，一般從基礎研究到中試再到產業化，我國的投資比例是1：0.7：100，而發達國家是1：10：100，對成果轉化投入的不足限制了企業自主研發。此外，轉化過程中金融支持通道的欠缺，也加劇了科技市場供需之間的矛盾。以湖南省為例，2005年，全省規模以上工業企業籌集的科技經費中，企業自有資金占87.2%，政府資金占3.6%，金融機構貸款占6.4%，其他渠道籌資占2.8%。由此可見，湖南目前金融機構貸款只占一小部分，而民間資本尚沒有完善的回報機制，投入科技成果轉化的資金微乎其微，導致科技資源浪費增大。
2.3 缺乏行之有效的產學研合作機制 我國技術市場發展雖快，但大學、科研院所尚未找到與企業的結合點，各地為“科、企”搭橋的科技交流會、成果會多，但成交項目偏少，滿足企業需要的項目更少，產學研合作的脫節關鍵在于缺少統籌協調的管理機制。目前，與產學研合作及科技成果轉化相關的機制較分散，如科技中介機構的社會地位尚不明確；缺乏促進產學研結合的財政支持政策；尚未出臺支持產學研技術聯盟的政策；知識產權保護和利益分配的相關機制需進一步完善等。
3 對策
3.1 從科技創新的全過程研究成果轉化問題 在實施科技成果轉化的進程中，有效結合科技成果評價，深入研究科技成果評價機制，根據企業不同的實際需求，采取不同的政策引導，從項目立項、研發、中試、產業化等方面進行全過程評價。構建完善的評價服務體系，提高服務能力和水平，對項目產品全方面、多方位、多功能綜合評價。
3.2 探索多元化的評價與成果轉化相結合模式 為進一步推進科技成果評價工作的全面開展，積極推動科技成果轉化，應以需求為導向，多措并舉，通過委托、聯合等方式，嘗試多元化的評價組織模式。通過整合青島市科技成果轉化資源，與各區域性科技成果轉化服務機構建立協作聯系，聯合或委托行業協會、專業研究（檢測）機構、高校院所等進行科技成果評價。同時，與社會認可度高、專業技術性強、機制健全的行業協會/學會建立聯合評價機制，通過明確的責權利劃分，共同推進科技成果轉化工作的全方位開展。
3.3 構建產學研合作的長效機制 建立公平合理的科技成果評價機制，完善科技成果轉化的激勵體系，將“科技成果轉化率”作為科技成果評價的主要指標，全方位評測各項技術研究、產品開發、科研成果。此外，將科技攻關與市場開發緊密結合起來，通過科技成果評價的紐帶，形成以市場為導向，以企業為主體，高等院校和科研機構廣泛參與，利益共享、風險共擔的產學研聯合的新模式。
3.4 加強成果產業化的服務力度 對科技成果評價按照委托方評價目的的不同采取不同工作方式，即對社會公益類成果評價側重評價與獎勵評審的銜接；對技術開發類成果評價側重評價與應用轉化相結合。探索評價機構與技術產權交易所相結合的服務模式，通過評價挖掘產業化前景廣闊的成果與項目，利用技術產權交易所國家技術轉移示范機構的資質，開展項目對接并促成技術成果向現實生產力轉化。此外，積極探索成果轉化與金融支持相結合的服務模式，通過與生產力中心建立應用轉化和金融扶持的合作模式，在評價中引入金融、投資機構，為成熟的、市場前景廣闊的科技成果提供全方位成果轉化服務，推動科技與經濟緊密結合。
3.5 推進科技成果評價工作的信息化管理和網絡化管理 以科技成果轉化鏈條為主線，開發地方科技成果評價管理系統。系統應包括專家庫、科技成果項目庫和成果轉化數據庫三大庫，其中專家庫與科技成果項目庫管理功能應滿足科技成果評價日常管理工作的需要；成果轉化數據庫主要以服務項目產業化、促進技術轉移為宗旨，注重推動技術產權交易，實現成果轉化。成果項目庫與成果轉化數據庫應以成果評價為介入點，實行數據動態管理與共享，貫徹成果轉化全過程。
參考文獻：
[1]馮倬琳，趙文華.The roles of research universities in indigenous national technological innovation[J].Frontiers of Education in China，2003，3.
金融科技與金融工程的區別范文6
一、新農村建設的金融需求與現實矛盾
（一）新農村建設的金融需求。新農村建設的金融需求主要體現在：第一，農業產業化的需求，包括農業產業和農業科技資金的需求。第二，農村基礎設施建設的需求，涵蓋了灌溉設施、電力通信設施、交通設施、教育設施以及村落建設等方面。第三，農民增收的需求。社會主義新農村建設需要的資金巨大。根據國家統計局統計，新農村建設需要投入資金15～20萬億元，新增資金需求量為5萬億元左右。
（二）現實矛盾。2006年中國金融年鑒的數據顯示，2003年、2004年和2005年三年期間全國金融機構累計放貸531，884.4億元，農業貸款總額僅占7.63%，而且增幅逐年遞減，資金需求很難得到滿足。我國農村金融體系包括正規和非正規兩大金融體系。正規的金融體系由農發行和農行的分支機構、農村信用社、其他商業銀行的一些分支機構、郵政儲蓄等構成；非正規的金融服務體系包括農業合作基金會、地下錢莊及其他民間借貸組織。但是一直以來，這些金融機構沒有有效地發揮金融對于農業和農村的支持作用，以至農村金融服務逐漸落后于社會經濟的發展，成為制約農村發展的一個瓶頸。具體體現在：
第一，農村資金供求失衡狀況嚴重。隨著我國農業現代化和商品化的發展以及農村經濟結構調整的不斷深入，資金需求呈現剛性增長趨勢。但自1999年以來除農行外，國有大型銀行基本撤出農村市場，農行也進行了大規模業務和網點的壓縮；政策性金融涉農業務有限，功能沒有得到充分發揮；農村信用社自身存在嚴重的問題，經營效益差；郵政儲蓄雖提供少量貸款，但分流了大量的農村資金；非正規金融機構又存在覆蓋率低、利率高、缺乏監管等問題。
第二，金融創新和金融服務滯后。隨著農村工商業的迅速發展和市場化程度的提高，農村經濟對金融服務的要求趨向多樣化。但多數農村金融機構仍以傳統的存貸匯業務為主，缺少針對農民、農村中小企業和集體經濟組織的產品服務創新，不能滿足農村經濟發展的需要。
二、當前農行在支農方面的欠缺
農村是農行的立身之本，但隨著改革開放特別是加入WTO以來，為了應對加入世貿的挑戰和防范金融危機，農行進行了重大改革，強化了統一法人制度，精簡機構，重點撤并了縣級支行及所屬的網點機構，收縮和壓減基層商業銀行的貸款審批權，“撤離農村，拓展城市”。這使得農行逐漸從農村市場淡出，農行服務“三農”的功能被逐漸削弱，具體表現為：
（一）農村定位的淡化。集中表現為經營陣地的收縮，大規模的農村網點撤并。2001～2006年各期中國統計年鑒顯示，2001～2005年的五年間，農行的機構數量由44，418個銳減到28，234個，其中主要是在農村特別是縣級及其以下的分支機構。
（二）信貸支農的淡化。高度集中的信貸管理體制和支持大企業、支持強勢企業的信貸政策，提高了服務“三農”的門檻，發放的農業類貸款只占全部貸款總額很小的比例，而且近年來呈現逐漸走低的趨勢。根據2006年中國金融年鑒的數據，2005年農行發放貸款總額為27，405.80億元，其中農業類貸款為4，508.78億元，僅占總額的16.45%。國內農業大省如河南、安徽、黑龍江、四川等農業貸款占貸款總額的比例均不高；而像廣東、上海等發達地區比例更小，農業面臨嚴重的資金短缺。
（三）資源分配和服務功能的淡化。從20世紀九十年代以來，農行在農村的存貸業務開始失衡，大量資金從農村抽出。根據1991～2004年的中國金融年鑒統計，在1990～2003年期間，農行共吸收農村存款146，319.27億元，發放農村貸款總額為111，005.44億元，農業貸款與農業存款的比率為0.76。部分地區的農村網點業務只存不貸，新業務推廣緩慢，業務功能相對不全。另外，在費用分配、管理權限和硬件投入上，農村與城區網點嚴重不對等，長期“食不飽、力不足”，延緩了其發展速度。
三、農行股改在政策指引下的市場定位
（一）貫徹股改的“十六字方針”。在2007年初召開的全國金融工作會議上，中央明確給出了農行改革的方向，即“面向‘三農’、整體改制、商業運作、擇機上市”的“十六字方針”。通過這“十六字方針”，我們對未來農業銀行的發展思路可以進行這樣的判讀，那就是以面向“三農”為總目標，采取區別于政策性銀行的商業化運作模式，最后在取得顯著成效的情況下上市運作。因而，農業銀行改革的根本就是進行更有效地服務“三農”的改革，這是區別其他三大國有銀行改革最大的不同。
（二）重點面向和服務“三農”。農行的業務可分為城市和鄉村兩大部分。對于城市業務來講，農行應該保住現狀并爭取有所突破。城鄉互動是農行最大的優勢，農行保持一定的城市業務對于農村業務的開展和擴大是大有裨益的。就當前農行盈利的來源開看，城市業務也是利潤的主要來源，雖然在改革中要主要面向“三農”，但是農行畢竟是一個盈利性機構，要采取商業化運作，沒有盈利股份制改革是很難想像的。
對于農村業務來講，就是要在“十六字方針”的指引下大力發展農村業務和服務“三農”，以更好地支持社會主義新農村建設。為此，農行要堅持三個原則：實事求是的原則、效益第一的原則和集約經營的原則。具體來講：首先，農行必須認真分析市場形式，把握住有利的市場機會，慎重地進行經營決策，要積極穩妥地進入農村信貸領域，既不能安于現狀，怕當風險，也不能盲目跟進，忽視農村業務的信用風險；其次，要追求長期利潤最大化，在確保安全性、流動性的基礎上努力提高盈利；最后，要按照市場規律，優化資源的地域、產業、項目配置，優化人員結構，實現組織結構的扁平化，并及時根據市場的變化調整自己的經營策略。
四、股改后的農行支持新農村建設模式探索
（一）借鑒有效的融資模式，積極發展銀行供應鏈金融。所謂供應鏈金融是指商業銀行對一個產業鏈中的單個企業或上下游多個企業提供全面金融服務，以促進供應鏈核心企業及上下游配套企業“產、供、銷”鏈條的穩固和流轉順暢，并通過金融資本與實業經濟的協作，構筑商業銀行、企業和商品供應鏈互利共存、持續發展的產業生態。農行在服務“三農”的資金運用上，應尋找到行業的領頭企業，以此為核心，聯系上下游企業和農戶，監督、督促其將資金運用到與此核心企業相關的產品的生產上。
（二）創造性地開展貸款業務。有人認為是農行的農村貸款業務造成了農行的大量不良貸款，這是值得商榷的。首先，農業銀行的涉農類貸款只占農行全部貸款比例的很小一部分；其次，許多涉農類不良貸款是由于農行對農村業務不重視造成的?？h級農行最有涉農類貸款的調查決策權，但是權利卻被剝奪，貸款的審批權集中在地市級和省級分行，縣級農行僅保留部分小額存單質押貸款權。2005年中國金融年鑒的數據顯示，與農村信貸的主力農村信用合作社相比，農行整體的貸款回收率大致處于同一水平。只要農行充分重視農村貸款業務，改革農村貸款機制，是很有希望獲取相當的效益的。
創造性地開展貸款業務要著重發展小額信貸，這是與相適應的。與農村信用合作社相比，在小額貸款業務上農行有自己獨特的優勢：農行是四大國有商業銀行之一，有較高的信譽和資金實力；擁有發達的覆蓋農村金融服務的網絡，是唯一在全國每個縣都有分支機構的銀行；長期積累的服務農村金融的豐富經驗。而在國外也有成功的先例，如印尼的印度尼西亞人民銀行。該行是印尼五大國有商業銀行之一，主要職責是提供農村金融服務，長期以來在小額信貸業務上做得很成功，實力也因此不斷壯大。
小額信貸業務的管理費用和風險較高，對此農行可采用“貸款打包”的形式，也可采取間接放貸的形式。所謂 “貸款打包”，就是以地區為單位將眾多農戶組合起來，集體貸款，集體還款；所謂間接放貸，就是將資金貸給農村信用合作社等合法的金融組織或機構，這樣可以進行有效的風險隔離，同時降低管理費用。對于數額比較大的貸款，可由農行作為主貸款人，吸收其他金融機構作為輔貸款人，共同放款，還可以進行貸款保險。值得注意的是，農行要制定市場化利率，利率不能太高，也不能太低。國外的一些金融機構的實踐證明采用高于城市的貸款利率是可行的，但是太高了就會挫傷農民貸款的積極性，而太低會嚴重影響自身的效益，也會加大貸款的風險。
（三）抓牢優勢農村中小企業與進城農民工，掌控鄉村優良金融資源。雖然農村中小企業的整體水平不高，但是在紡織、水果蔬菜加工、養殖等領域和以廣東、江浙等為代表的地區中小企業數量眾多，呈現集群狀態，整體資金實力雄厚的，發展速度也很快。當前，全國有兩多億農民工，每年帶回農村的資金超過5，000億元。農行應該利用自身城鄉互動的獨有條件，輔之以必要的優惠條件與其他大型銀行開展對這些客戶的競爭。掌控了這些優良金融資源，農行的資金實力會大增，收益也會有明顯的提高。這對于農行更好地支持“三農”建設，同時成功地完成改制是大有幫助的。例如，如果有一半的農民工持有金穗卡，農行每年就會增加數千億的存款，這些存款的一般累積性強，期限較長，同時農行也會有豐厚的卡費收入。隨著農村經濟發展和農民收入水平的提高，這方面的需求會愈來愈多。
（四）創新農民信用體系，建設農民身份識別系統。創新農民信用體系，不僅是農行的迫切需要，也符合當前整個農村金融發展的需要。我國的社會主義制度先天地決定了農民抵押方面的困難，農行應以新型的農民信用體系來削弱抵押實物的重要性。農行應該積極與政府進行合作，建設好農民的身份識別系統，并且可以加大信用懲罰力度，例如限制貸款。國外已有不少這樣的成功經驗，可以實地考察取經。
（五）加快制度和機制的建立和創新。農行要大力貫徹“十六字方針”就必須在制度和機制上進行改革和創新，建立高效精簡的人員和機構體系，在資金運作、人力資源管理等方面盡快實現轉型，降低企業成本，提高資金的運作效率。國內中行、工行和建行的成功改制積累了不少的經驗，農行應該積極參照學習，同時針對自己的特點進行符合自身實際的創新，不可照搬照抄。
