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資產管理和財富管理范文1
信托業終于迎來10萬億時刻。
11月5日，信托業協會披露的最新數據顯示，截至2013年三季度末，67家信托公司的信托資產規模一舉突破10萬億大關，達到10.13萬億元。
但是，如此規模的數字并不能讓信托從業者們感到興奮，相反，他們有種難言的尷尬。
因為第三季度的數字同樣表明，信托資產的季度環比增速連續放緩的跡象已經很明顯：2013年一季度的環比增速為16.87%，低于2012年四季度的18.2%。今年二季度的環比增速大幅下降至8.30%，三季度進一步跌至7.16%。就增速而言，信托已經風光不再，這讓信托業的未來變得愈發不確定。
從三季報可以看到，陜國投（000563.SZ）、安信信托（600816.SH）、愛建信托（600643.SH）和經緯紡機（000666.SZ）旗下的中融信托這4家信托公司盈利增速均出現不同程度的下滑。
其中，安信信托前三季度營業總收入同比僅增長0.90%，為2.99億元，而陜國投的業績更是慘淡。僅就今年第三季度業績來看，陜國投歸屬于上市公司股東的凈利潤僅為0.45億元，同比下降49.75%。？而從經緯紡機三季報可見，中融信托在三季度亦沒有了往日的生猛。數據顯示，該公司三季度手續費及傭金收入達10.21億元，同比下滑20%，而在今年上半年，這項指標同比增速曾高達50%以上。
全國共有67個信托公司，或許這4家上市公司的業績不能代表全部，卻也從一定程度上反映了如今整個信托行業所面臨的難題。
“真正的大資管時代已經來臨，現在信托制度不僅僅被信托公司所用，整個資產管理行業所有公司都可以利用信托紅利。除了傳統的銀行理財、信托、券商資管、保險資管，還有期貨資管、基金資管和私募股權等。”一位第三方理財公司中層向《中國經濟周刊》表示。
其實，從2012年下半年開始，隨著相關監管機構逐步放開資產管理市場，券商資管、保險資管、基金子公司、商業銀行相繼進軍資產管理領域，與信托公司展開直接競爭。
信托既有的資管方優勢已經在慢慢消失。事實上，信托產品發行的增速和產品收益近幾個月以來，都出現了下降的趨勢。
華寶證券統計顯示，今年9月已公布發行的集合理財信托產品發行規模為666.7億元，環比下降9.5%，同比下降17.3%；合計發行信托產品376只，環比下降3.3%，同比下降7.2%。
而收益方面，9月集合信托平均預期收益率為8.77%，較8月下降0.07個百分點，是繼7月份以來的持續下跌。現在很多資管產品的預期收益高于信托產品，這對信托來說競爭壓力空前。
在很多信托從業者看來，10萬億拐點來了，2014年資產管理行業的競爭將更加慘烈，而處于激烈競爭中的信托業需要找到突圍之路，唯一的選擇就是進行轉型。
“在這樣的外界環境變化過程中，迫使信托公司要進行差異化定位和思考。信托行業所要做的是依據各個信托公司所掌握的不同方式，在許多差異化道路上找準定位，找到適合自己發展的一條道路?！?興業國際信托副總裁司斌告訴《中國經濟周刊》。
三條路引領信托業轉型
在所有金融行業共同爭食資產管理這塊大蛋糕的背景下，信托公司該如何差異化發展？
“信托公司差異化發展的基礎，還是應該從信托公司現有的稟賦資源優勢的基礎上來談這個問題?！彼颈蟾嬖V《中國經濟周刊》
司斌還認為，信托行業在過去十多年的發展過程中不斷地成長，鍛造出了敏銳的市場嗅覺和極強的創新能力，當信托公司擁有的牌照和渠道優勢正在逐漸消失，加快創新會給信托帶來新的增長空間。”
提及信托公司的轉型定位，司斌解釋，從目前各家信托公司的實踐來看，信托公司的轉型定位主要有資產管理、財富管理和綜合服務三個大的方向。
所謂資產管理，即以產品為中心，對資產進行管理和運用，達到保值增值的目的。司斌進一步解釋，資產管理的核心在于產品驅動，信托公司應提高主動管理能力。
“尤其是現階段的產品體系仍有大力探索的空間。在推進去杠桿化、盤活金融資源的存量上，資產證券化是非常有力的工具，同時這也是信托制度的特殊優勢。”司斌說。
對此，有業內人士分析道，司斌所言是希望信托公司擔任起信貸資產證券化產品“發行人”角色，比如在醫療養老產業里推出健康產業基金，甚至借力土地政策改革之機推出土地流轉信托等。信托公司在產品端上的創新能力非常強，通過產品創新，可以把這個市場的蛋糕逐漸做大。
但也有人并不看好，一上市信托公司資產管理部負責人告訴《中國經濟周刊》：“信托轉型看著很美，資產管理說易行難呀！如果信托高層和項目經理真愿意做點主動管理的真正投資項目，機會并不難找。可在現有管理和考核機制下，有幾個人愿意等到若干年后去拿那并不確定的投資收益分成？”
他擔憂，信托公司不會有這樣的耐心去等，習慣了做短平快業務的信托公司很難轉型。
財富管理則是以客戶為核心，通過分析客戶財務狀況和風險偏好發掘其財富管理需求，制定財富管理目標和計劃，平衡資產和負債，以實現財富的積累、保值、增值和轉移等。
充分利用保持了10年之久的剛性兌付所換來的信任，以及這10多年的發展中積累的渠道和客戶資源，是信托未來定位發展財富管理的基礎。
綜合服務則是財富管理和資產管理的結合。對此，司斌認為，“信托公司必須高度重視建立穩定的客戶關系，通過各種方式來增加客戶的黏性，而綜合服務是全面布局信托業務發展的各個方向和領域，在資本實力、專業團隊建設、營銷能力、資源整合方面擁有突出的綜合能力?！?/p>
司斌告訴《中國經濟周刊》，這三種業務的發展除了符合信托的傳統優勢，也恰逢其時，是大有可為的。
資產管理和財富管理范文2
資產管理業務是金融機構業務創新、產品創新和運行模式創新的集中體現。伴隨著我國利率化資產管理市場的不斷深化，社會財富的不斷積累，我國金融機構的資產管理模式已經取得了重大突破和發展，其改革也適應了我國經濟高速發展對資金的巨大需求，同時，也滿足了市場經濟體制金融管理的市場需求。許多新型的資產管理模式的出現，為經融機構的持續穩定發展注入了新的活力與生機。
一、金融機構資產管理的內涵
資產管理業務是指資產管理人根據資產管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對客戶資產進行經營運作，為客戶提供證券及其他金融產品的投資管理服務的行為。資產管理可以定義為機構投資者所收集的資產，被投資于資本市場的實際過程。金融機構利用自身在人才、技術和信息等方面的專業優勢，借助專業能力和手段進行資產管理，使之保值、增值，保證資產收益的最大化，資產管理者和所有者之間的法律關系是信托關系。資產管理業務主要有三種：為單一客戶辦理定向資產管理服務，為多個客戶辦理集合資產管理業務，為客戶特定目的辦理專項資產管理服務[1]。
金融機構資產管理業務模式的不斷改革發展，大大提高了市場經濟資金的活躍度，加快了市場流通，提高了資金管理的最大額度，提高了金融機構的信用額度，促進了我國金融機構的飛速發展，充分發揮金融機構的自身優勢，促進資金在社會和金融市場上的有效流通和運用。
二、金融機構資產管理業務模式面臨的機遇和挑戰
近年來，隨著我國經濟的不斷發展，人民生活水平的不斷提高，大眾和企業的資金存量規模不斷擴大，越來越多的資金持有者積極尋求有效地投資渠道，以確保資金的保值增值，獲得更多財富，而我國金融投資市場的不斷完善，為金融機構的資產管理帶來了前所未有的發展機遇和市場挑戰，越來越多的金融機構開始重視資金管理業務模式的開展和創新。
（1）資產管理業務模式面臨的市場機遇
目前，我國高度重視金融市場的發展變化，因此推出了一系列有助于金融機構發展的政策法規，不斷加強對金融市場的監管，國家強調期貨市場服務國民經濟功能的發揮，監管機構開始重視投資者結構的完善和產品結構的規范，采取一系列的調控措施，對金融機構資產管理的各項內容都進行了規范，為整個資產管理業務模式創新和行業合作建立了制度保障。我國正在進行產業結構的優化調整，在轉變經濟發展方式的前提下，國家高度重視資本市場虛擬經濟服務功能的發揮，這為金融機構的資金管理業務帶來了巨大的創新和發展機遇，不論是商業銀行還是證券公司等金融機構，都積極創新資金管理業務模式，為客戶提供多樣的特色服務，進一步促進金融機構自身的收益和發展。此外，我國金融機構自身的不斷學習和發展，國外先進資產管理模式的引進，都為金融機構資產管理業務模式的創新和改革，帶來了巨大的發展機遇，推動著我國金融市場的不斷發展[2]。
（2）資產管理業務模式面臨的發展挑戰
我國金融機構在面臨前所未有的發展機遇的同時，也面對著巨大的資產管理方面的挑戰，嚴重阻礙了金融市場的進一步深入發展。就目前我國金融機構的發展情況而言，我國宏觀金融政策有待完善，對于資產管理業務模式缺乏專業認識，而金融機構資產管理業務特色不突出，在客戶營銷、資產管理和投資運作等方面尚未形成品牌特色，資產管理業務發展的方式和手段不夠豐富，服務類型單一，業務受到監管、市場認識等多方面因素的影響而停滯，這些都限制了資產管理業務模式的發展。高素質的專業人才的儲備工作沒有做好，缺少風險控制的經驗，再加上同行業金融競爭的日趨激烈，都是我國金融機構資產管理業務模式改革和創新所面對的現狀和挑戰，與國外先進的資產管理業務模式相比，我國在市場、人才、行業熟練程度、優質客戶積累等方面都嚴重不足，金融機構在規范資產管理、業務模式創新以及完善監管體系等方面仍有很長的路要走。
三、金融機構資產管理業務模式的改革和發展
隨著我國對基金、保險、證券等行業的關注，各類金融機構的資產管理業務分割局面被打破，銀行、保險、證券、基金、信托、期貨、私募等各類金融機構開始全面介入資產管理領域，開展競爭，各類金融機構的資產管理業務相互交叉，這就需要一套完整的資產管理業務體系和監管制度，而業務模式的改革和創新必不可少，改變傳統的資產管理手段和方式，逐步形成自身的服務特色，在金融競爭中占據優勢地位，爭取達到共贏的局面，提高我國金融機構資產管理業務模式的整體水平，推動金融市場的不斷深化，促進我國市場經濟的不斷發展。
（1）創新金融機構的資產管理業務模式
在新時代經濟發展、技術進步的大背景之下，各大金融機構必須調整戰略，積極面對市場競爭，加強不同資產管理者的參與合作意識，實現資產管理業務的持續發展。建立跨系統的資產管理業務聯動平臺，統一不同公司的數據信息成為進行有效資產管理業務的強有力的工具?；谌骘L險管理的思想，不同金融機構要突破傳統，將數據以及決策信息進行跨系統整合，充分融合資產管理業務信息，發揮特長優勢，統籌各方資源，不斷加強金融機構間的學習與合作，進而促進我國金融機構資產管理業務模式的與時俱進，適應金融市場的激烈競爭局面。從資產管理的手段來看，面向企業、市場的服務型票據資產管理業務有望成為未來重點，金融機構通過廣泛的市場調查，針對客戶的實際需求，積極進行多種票據資產管理業務。隨著票據業務的飛速發展，越來越多的企業熟悉并使用票據作為資金結算和現金管理的重要工具[3]。金融機構資產負債管理模式已日益成熟，其應用應經得到廣泛普及，為眾多金融人士所接受，也確實為金融業的發展創新起到了巨大的推動作用，金融機構根據資金的來源特點和經營宗旨是適當采取以負債為主導的資產管理業務模式，將負債的安全性要求、流動性要求、收益性要求、風險承受能力及償還期限放在首位，根據負債的要求特點進行資產的最優配置，讓金融機構的資產負債管理業務模式既能靈活地捕捉投資機會，又有利于節省交易成本。金融機構需要不斷改變傳統的模式觀念，積極創新，開拓豐富多樣的資產管理業務手段，推動我國金融經濟的進步與發展。
（2）加強金融機構資產管理業務監督管理
加強資產管理業務的管理和監督是金融機構創新以及適應我國經濟變化發展的必然要求，對促進資產管理業務模式的發展進步具有重要意義。高素質的專業人才培養工作應放在首位，積極培育熟悉跨領域資產管理業務的金融人才，加強人才培訓，引進先進的資產管理經驗和業務模式，做好投資者教育，只有投資者的受教育程度提升了，整體資產管理環境才能夠有效地得到改善。進一步健全和完善宏觀金融市場的監管體系，構建有利于金融機構資產管理業務模式改革創新的監督環境，為資產管理業務轉型發展提供更多的監管激勵和更為嚴格的監督與規范，創新金融監管方式，提高資產管理業務監管標準，嚴格規范管理各金融機構資產管理業務模式，提高運作效率，使我國金融資產管理更加成熟，進一步推動市場經濟的發展。
資產管理和財富管理范文3
家庭辦公室是一種與私人銀行十分類似的金融服務形式。一些古老而富貴的家族雇傭了很多律師、會計師和銀行家，他們幾乎是作為家族成員被接納的。這些人一絲不茍，忠心耿耿地為家族打理投資、避稅、收藏、繼承、遺產直到遺囑執行。一年又一年，客戶換了一代又一代，私人銀行家或許也有過父子甚至祖孫之間的交接。其中最具代表性的恐怕要算英國著名的私人銀行Grosvenor Estate，他已經為西敏斯公爵家族服務了300多年。
而今，家庭辦公室在美國開始流行。美國有著很多依靠自己的努力，而不是世襲家族財富的富豪。在美國，所謂的家庭辦公室，也是類似于私人銀行的一種頂級金融服務，具有很強的專屬性，由一組業內頂級水平的財富管理團隊專門服務于一個或幾個富人家族，提供的服務包括資產管理等。
頂級富豪獨享服務
幾個世紀以來，私人銀行都是權貴、政客及富豪的財富“避風港”。當世界各國出現越來越多的大資本家和富人，其家族資產規模越來越大，但他們沒有精力和經驗使之保值增值時，“家庭辦公室”便出現了。
家庭辦公室的出現可以追溯到19世紀，當時，一些抓住產業革命機會的大亨將金融專家、法律專家和會計專家召集一堂，專門研究管理和保護其家族財富和廣泛的商業利益。家庭辦公室最早是為富豪家庭獨家打理錢財。后來才出現了一組專家或者同時服務許多客戶的私人銀行。多客戶“家庭辦公室”的鼻祖是位于今日紐約的Bessemer Trust，他成立于1907年，現在為全球大約1300個家族提供資產管理服務。
家庭辦公室為一個家庭的一代或多代提供長期的包羅萬象的服務，經?？缭蕉鄠€政治體。他們往往需要照看整個家庭的全部資產組合，根據需要買進專門技術。
從歷史上看，想要在較大型的國際金融公司或銀行申請最低一級的私人銀行服務，擁有一名專屬于自己的客戶經理，至少要有100萬美元以上的流動性金融資產。而要獲得“家庭辦公室”級的頂級服務，個人金融資產起碼不能低于1.5億美元。
家庭辦公室的服務成本高得驚人。有數據顯示，一個“家庭辦公室”一年的開銷要達到一兩百萬美金。近年來，隨著富裕階層的不斷擴大，家庭辦公室的門檻也隨之降低，逐步降低對資產的門檻要求。家庭辦公室根據客戶財富資產規模的不同，服務內容也各不相同。但一般而言，規模越大，服務內容越多。
中等富人理財困境
在富人階層中，中等富人的財富管理可謂處于最尷尬的情況。他們處于中間層，沒有受到充分的服務。相較于處于下層的一般富人，他們又有更多的管理財富增長的需求。
而實際上，中等富人也需要超級富人所需要的類似“家庭辦公室”一樣的金融服務。因此他們不得不與不同類型的資產管理機構打交道，同時自己也摸索著進行獨立投資。
美林與凱捷的研究顯示，中等富人的財富管理愈發困難。超過2/3的中等富人在近年來的熊市中經歷了財富的劇烈波動，這一群體中有超過1/4的人被迫因此而改變了原有的生活方式和消費習慣。為了收復失地，他們傾向于采取新的財富構建策略，因而承擔了更多的風險。
并且，戰后生育高峰中出生的一代進入了退休高峰期，每天都有許多人突然要面對去世和遺產分配等問題。大約45%的中等富人在將財富轉給繼承人的問題上缺乏準備。
全球有1/4以上的中等富人將資產投放到了離岸避稅天堂，更多的人對新興市場的投資機會有濃厚興趣。但是，不斷擴大的陌生投資區域反過來給中等富人們帶來了很大壓力，特別是發現可靠的投資信息并隨即同各個不同的金融服務商協調關系的壓力。
中等富人們所尋求的高投資回報與高投資業績，需要高度復雜的資產組合安排，這使中等富人在過去一年里比以前辛苦多了，因為他們要花更多精力去管理和協調一個“理財顧問兵團”。89%的客戶經理都認為，中等富人更加戰略性地而非運氣式地尋求投資回報與投資表現。
為了應對以上困難，中等富人擴展了他們的專家網絡，同時擁有3個以上的顧問團隊，各自管理一部分資產的情況十分尋常。
此外，他們還迫切需要銀行、保險、信托、動產規劃、會計服務和法律服務，這就使得他們的服務更加復雜。這樣一來，一方面，中層富人希望簡單化，他們希望縮減為自己提供服務的金融企業的數目，而另一方面，他們又不得不采取更加復雜的財富戰略，增加理財顧問。總之，沒人對現狀滿意。
這樣，傳統的家庭辦公室模式正是當今中等富人所尋求的模式，因為家庭辦公室可以以簡單的形式提供綜合信息和寬廣的、多視角下的財富管理，從多個意見來源獲取沒有偏見的、經過協調的、實際恰當的建議。而且，中等富人對這種模式的興趣還會在近幾年逐步增加。
虛擬服務網絡出現
為徹底解放因自己打理資產而被弄得狼狽不堪的中等富人，一些私人銀行已經開始搭建“虛擬服務網絡”，使中等富人們也能分享超級富豪所享受的“家庭辦公室”式的服務。
英國的Granville Baird已經開始為資產規模在2800萬美元到1.4億美元之間的客戶提供一種稱為“虛擬服務網絡”的家庭辦公室服務。他們采取的對策是，將原來物理上一起辦公的“家庭辦公室”移植到以IT為基礎的虛擬工作平臺。會計師、遺產顧問、律師、投資顧問等可以不在一個地區，甚至不在同一個國家，但他們通過虛擬工作平臺，完全可以為全球各個角落的中等富人提供個性化服務。
這一模式將最新的科技和標準化的流程結合在了一起，把向中等富人提供服務的各方融合在了一起。天各一方的工作組可以憑借虛擬網絡共同為同一個目標客戶服務，采取流水線的程序，將財富管理的各個部件整合為一個協調的整體。這種模式會顯著降低參與各方的運行成本。
資產管理和財富管理范文4
1.7萬億財富蛋糕
私人銀行在發達國家已經非常普遍，但客觀地說，目前中國國內真正意義上的私人銀行業務正在起步。2006年以來，隨著主要國有商業銀行改制、上市取得重要進展，以及銀行業的全面開放，以高端客戶為服務對象的私人銀行業務成為各家銀行關注的焦點，面對外資銀行對國內市場中高端客戶的激烈爭奪，為了留住、吸引更多的高端客戶，各金融機構紛紛涉足私人銀行業務。2007年，中國銀行率先在中國國內開展私人銀行業務。此后，私人銀行業務在中國的發展方興未艾，從外資金融機構到國內金融機構，從大型國有銀行到股份制銀行、從城市商業銀行到農村信用合作社，各類金融機構都在爭先恐后地進入這一市場。
到2010年年底，已經有16家外資銀行機構在中國開展私人銀行業務，其中包括匯豐銀行、花旗銀行、JP摩根、瑞銀集團、渣打銀行、東亞銀行和法興銀行等。而目前在中國私人銀行市場上，有113家本土銀行機構提供財富管理服務，其中包括5大商業銀行，12家股份制商業銀行，95家城市商業銀行，中國郵政儲蓄銀行以及部分農村信用合作社。據中國銀監會統計，中國銀行業在個人財富管理領域的資產規模，已從2005年末的2000億元人民幣，猛增至2010年末的1.7萬億元人民幣。從各家商業銀行披露的情況來看，都在竭盡全力拓展私人銀行市場：
中國銀行宣稱，到2011年底，其私人銀行客戶將達到2.5萬個，年增長率超過40%，管理資產規模將超過3000億元人民幣，中國銀行已在境內建立了17家獨立的私人銀行分部，在海外建立了3家私人銀行服務機構；中國工商銀行擁有約2.2萬個私人銀行客戶，管理資產規模逾4180億元人民幣；中國建設銀行在財富管理和私人銀行業務方面有1800名雇員，存量客戶和準客戶大約有10萬個；民生銀行千萬元以上的人民幣資產私人銀行客戶有數千個，總體的資產管理規模也達到500億－600億元人民幣；中信銀行截至2010年底，已有1萬個私人銀行客戶；招商銀行行長則宣稱其“私人銀行客戶增長1.2萬人，人均凈投資超過100萬以上，不小心我們做到了世界第四”。
各家金融機構之所以如此青睞私人銀行業務，其根本原因就在于，中國已成為全球最大和最具潛力的私人銀行市場，這一市場蘊藏著巨大的甚至是無限的商機。2011年6月，波士頓咨詢公司（BCG）的調研報告顯示，中國百萬美元資產家庭的數量2010年比2009年增長了31%，已超過100萬大關。據估算，目前中國已有111萬百萬美元資產富豪，而2005年僅為12萬，6年間增加了將近100萬。中國百萬美元資產家庭的數量僅次于美國的522萬和日本的153萬，位居全球第三。毫無疑問，隨著中國經濟的長期平穩較快發展，這一數字將進一步迅速擴大。
《歐洲貨幣》做出的判斷具有代表性：中國成為全球規模最大和最有利可圖的財富管理服務和產品市場之一，中國的私人銀行和財富管理行業將擁有一個非常廣闊、富有活力的市場。
正如中國銀監會主席劉明康所指出：對中國銀行業來說，財富管理業務已經變成一項重要的戰略業務內容，并成為銀行樹立品牌形象、培養和保留優秀人才的強大動因。發展私人銀行業務已經成為中國銀行業提升核心競爭力、增強盈利能力和改善業務結構的戰略舉措。
私人銀行遠不止是理財中心
作為國際主流商業銀行的戰略核心業務之一，私人銀行服務站在客戶個人的立場上為其設計整體的解決方案，其服務理念與其他金融服務截然不同，其服務的廣度和深度卻比貴賓理財要豐富得多。
從客戶的需求來看，一方面，隨著中國經濟的快速成長，擁有高資產凈值的私人客戶越來越多，并表現出資產增長迅猛、資產分布廣泛、對個人資產的保值增值要求高等特點；另一方面，這部分高資產凈值的客戶大多擁有自己的實業或擔任公司高管，缺乏打理個人龐大資產的時間、精力和專業知識，同時，面對錯綜復雜的金融市場和泛濫的資訊信息，財富擁有者對于如何配置個人資產，規避風險，實現資產保值增值往往感到困惑和無所適從，需要具備專業能力和可靠的咨詢顧問服務來幫助解決其面臨的問題。這也成為各家商業銀行大力拓展財富管理和私人銀行業務的重要基礎和動力。
但從中國目前的現實環境來看，中國私人銀行業務的市場需求早已出現，然而中國本土商業銀行尚沒有一家能夠提供全面的私人銀行服務，真正意義上的私人銀行發展還受到一定的制約。一是銀行監管政策的限制，在“分業經營、分業監管”的大背景下，中國的商業銀行尚不能全面涉足證券、信托、保險等各種金融領域，無法為客戶提供全方位、跨區域（含跨境）、全面的資產管理和代客理財業務，影響了財富管理業務的管理效率和實施效果；二是相對于國外成熟的金融市場和投資產品、風險對沖工具等，國內的金融市場尚處于起步和逐步完善階段，金融市場的不發達、投資產品和風險對沖工具（如期權等）的不豐富等，也直接影響國內銀行在財富管理業務上的表現。
從短期來看，中國私人銀行可選擇的定位是：在現有理財體系的基礎上，實現對高端VIP客戶的分層服務，在服務質量、服務效率和客戶體驗方面，比現有的理財中心更加出色和完善，充分體現出私人銀行服務的高貴、私密與專享；在資產管理方面，逐步探索開展資產管理業務，完善私人銀行運作流程和產品體系建設，同時，以私人銀行為龍頭，整合銀行的理財體系，面向全行理財體系提供專業的服務與支持，提升全行理財業務的專業服務能力和市場競爭力。
從中長期目標來看，隨著國內金融監管政策的調整、金融市場的成熟以及金融創新產品的日趨豐富完善，私人銀行最終將實現真正意義的以代客資產管理為核心的財富管理運營模式和盈利模式，成為面向最高端個人客戶提供全面的專業化、國際化、個性化財富管理服務，滿足其財務規劃、資產管理和資產增值等方面的需求，也將成為銀行重要的利潤中心之一。
突破發展瓶頸
從總體上看，中國在發展私人銀行業務方面仍然面臨諸多問題，突出表現在服務理念落后、產品狹窄、管理信息系統滯后、風險控制和監管薄弱、專業人才匱乏等方面的瓶頸制約。中國經濟發展、國民財富的迅速增長，都需要與之相適應的中國私人銀行業務健康有序發展，這就要求突破私人銀行業務發展的六大瓶頸。
私人銀行業務發展模式模糊。中國銀行業傳統發展模式的特征是以規模擴張為主要手段、以信貸資產為主要產品、以利差收入為主要盈利來源。這種集中、單一的業務發展模式和盈利發展模式只能適應相對穩定、封閉和低層次競爭的市場環境。國內銀行長期以來遵循“以產品為中心”的業務開發思路，在產品開發方面普遍存在不求質量、不計成本、不講市場的現象。由于利率等主要市場工具受央行規定限制，各家銀行私人銀行業務或者準私人銀行業務大同小異，推出的產品同質性高，銀行間模仿性強，無法營造差別優勢，私人銀行的具體業務發展模式不甚明晰。
分業經營所帶來的業務限制?，F代私人銀行業服務的重心已越來越以財富管理為重點，為客戶全面經營規模龐大的財富，其提供的投資產品組合極富個性化，絕大多數均涉及銀行、證券、保險、信托、外匯等多個市場。而中國目前實行的是分業經營、分業監管的法律制度，使得銀行不能為客戶提供全方位的金融服務，不能直接涉足證券、保險等直接投資領域，銀行、保險、證券三個市場處于割裂狀態，客戶資金只能在各自獨立的體系內循環，有限的金融衍生工具使得無法利用其他兩個市場實現理財增值，產品的創新范圍和創新深度也均十分有限，所推出的理財服務主要還停留在咨詢、建議或者方案設計水平上，并不能為客戶提供真正的增值服務。這不僅限制了私人銀行業務向其他市場的交叉和延伸、限制了私人銀行業務提供投資產品組合的品種，也極大地削弱了產品組合的回報率和吸引力。而無法提供高度個性化投資產品組合的私人銀行業務將難以獲得高端客戶的青睞。
外匯管制仍然比較嚴格。私人財富能否自由投資、自由出入、自由兌換、自由地在全球范圍內流動都是私人銀行業務全球化配置資產、有效規避金融風險的關鍵。盡管近年來中國國內資本市場的投資回報率并不比海外市場低，國內理財增值狀況良好。但是從長期來看，任何經濟體、任何資本市場遲早都會面臨周期性波動風險，中國所實行的較為嚴格的外匯管制政策，將使得國內缺乏完善的對沖產品市場，不能將客戶的資產在全球范圍內進行配置，以實現風險的分散和對沖。而私人銀行提供的各類高端金融服務――如信托理財、境外投資和各類金融衍生產品等，既是內地高端客戶的正當需求，也是今后中國銀行業發展的大方向。
缺乏有效的產品和營銷服務體系。盡管中國財富的增長十分迅速，但如果沒有在優質、多元的產品和服務上的優良表現，高凈值客戶仍會另覓他途。私人銀行業務產品往往具備一定的技術含量，由于國內銀行過分依賴固定的柜臺服務來推銷產品，沒有專門的營銷部門與專業的市場營銷人員以及完備的營銷網絡來進行個人金融產品的銷售，從而缺乏有效的營銷服務體系。加之宣傳方式及營銷手段落后，產品相關的業務咨詢、功能介紹、金融導購等售前、售后服務嚴重滯后，也使得富裕人士對相關金融服務項目一知半解，無法真正享有高端服務，甚至一些客戶認為銀行針對私人銀行的業務一定是風險低收益高，因此對銀行提出過高的回報率要求，同時又不能接受本金損失的風險，忽視了風險和收益之間的客觀規律。同時，當前銀行業正處在一個以客戶為導向的新時代，收集富裕人士的客戶信息并充分挖掘、調整，設計出高附加值、個人特色強的金融產品是私人銀行經營的核心所在，但目前國內銀行業的管理信息系統建設普遍還處在初始階段，結構化數據的存儲、挖掘和處理技術仍未得到根本性解決。
風險控制和監管有待加強。風險控制和加強監管是中國私人銀行業務健康發展的重要保障，主要表現在兩個方面：一是加強對銀行財富管理業務的監管規范；二是為保護消費者的合法權益，開展公眾教育和風險意識培育工作。然而，迄今為止中國尚無專門針對私人銀行的業務指導辦法?，F行的大多數監管政策，通用于一般的商業銀行和公司銀行業務，只是在部分理財領域給私人銀行留出了一部分空間，而對于私人銀行的準入門檻、經營模式、可投資范圍、行業標準等多方面都需要進一步明確。由于缺乏有針對性的監管政策，導致銀行違規操作引發風險，理財亂象叢生。顯然，中國私人銀行業務的發展，呼喚著相應的法律規范。
資產管理和財富管理范文5
資產管理電算化淺議分析
企業資產是國家的重要財富,是企業生產活動中的重要勞動資料,多少年來企業的固定資產核算一直延用傳統的手工核算方式,管理手段落后,其存在的問題是:
不便于分析考核固定資產使用情況
3、不便于固定資產綜合利用分析
針對以上問題,我們必須靠現代化的電算化,才能將管理人員從繁重的手工勞動中解脫出來,提高固定資產核算和管理的工作效率和工作質量。為了規范單位固定資產管理,響應地勘局要求我隊決定自2006年初啟用金算盤資產VPS.eAM版本(2.30)管理軟件。此軟件的啟用,從管理規范上符合地勘單位對資產的分類標準,計提折舊實現自動計算并符合國標折舊年限,減少了管理者手工計算的勞動強度。本人負責的全隊固定資產原值達5366.9萬元,共計686臺套,沒有電算化之前光是每月計提折舊就要化上一個星期的時間,電算化后只要一天就可完成當月的折舊的計提,同時避免了計算出錯。
一、電算化固定資產的優越性
可以快捷方便查找固定資產資料
3、方便考核固定資產使用情況和利用率
4、及時掌握固定資產計提折舊情況
5、提供了資產在運營過程中經歷的申請、分配、變更、維護、報廢等多個管理環節,產品功能簡約、實用,操作方便、界面精美。
6、金算盤資產管理系統提供的具有國際標準的強大的分類代碼,隨時查詢資產分類、單位信息、規格型號、資產編碼等多種信息。
二、手工管理資產與電算化管理資產的差異
固定資產作為企業的一項重要資產,種類繁多,規格不同,用途各異,是企業進行經營活動必不可少的物質條件,也是企業生產能力和未來獲利能力的重要因素。固定資產的管理與核算由企業的設備與財務部門分別進行,企業的每個部門都有各自的固定資產,使用部門要對其進行管理與維護。企業各部門對固定資產管理的目標、側重點及要求各不相同,使得管理的數據及報表內容存在差異,極易出現填寫不全、賬實不符等情況。由于信息分散,一致性差,造成管理的脫節與漏洞,乃至丟失。
固定資產核算重復、繁瑣,工作量大,綜合查詢和統計報表不但數量多,而且各種要求高,手工處理不但效率低,正確、準確性無法保證,存在很大缺陷。固定資產在企業總資產中所占比重較大,數據結構規律性強,適于電算化處理。筆者所在單位管理的資產達近6仟萬元,涉及8個法人單位,采用電算化核算與管理固定資產,利用其強大的數據處理能力,對數據信息集中保存,規范化處理,細化核算,既能及時反映固定資產增減變動及使用情況,又能將筆者從繁重的手工記錄、核算、數據轉抄、手工編制各種報表中解脫出來,提高工作效率。根據需要輸入查詢條件,即可生成各種管理報表,提供準確管理資料和信息,提高固定資產使用效率。手工管理固定資產計提折舊,由于條件所限,為減少核算工作量,提取方法較粗略,只能采用綜合分類法計提折舊,直接影響損益結果,不能滿足企業管理的要求。實行固定資產核算與管理電算化,采用單項計提折舊的方法,提高了折舊計算的準確性。
三、電算化對資產核算的好處
固定資產核算包括初始數據錄入、變動資料錄入、計提或轉回固定資產減值準備、折舊的計提及分配等項核算。
金算盤資產管理系統投入使用后,當固定資產信息發生變動時,如部門變更、原值的增減等及時調整,系統據以進行處理。
3、 固定資產折舊提取與分配是日常處理的一項重要內容。由于在系統初始設置時,已對相關內容進行設置,并且可按每項固定資產計提折舊。解決了手工時按類籠統折舊的不真實、不準確性。
四、資產管理電算化程序
單位實行資產管理電算化,為達到以上要求,電算化基礎工作需完成以下程序:
資產登記管理:資產登記是一項最基礎又最重要的工作,通過資產登記管理。
3、資產變動管理:記錄資產在使用過程中一些主要使用屬性的變化。準確、靈活的提供詳細的全程追蹤管理,隨時掌握資產使用的變動軌跡。
4、資產維護管理:加強對貴重精密儀器設備等資產的日常管理與維護,幫助企業減少停工時間,降低總體維護成本、提高設備性能、降低資產投資。
5、附件登記管理:可實現對一些低值易耗品、附加物品或組件物品的管理,詳細管理附件物品的使用的單位、部門、職員、數量金額等基礎信息。
6、附件變動管理:單位內部資產之間的附件變動。
資產是財務管理和企業管理的重要內容,固定資產的正確核算與嚴格管理對企業的生產經營意義重大,資產的管理電算化就顯得尤為重要。
【參考文獻】
[2]劉學起 《集團經濟 》 會計電算化在固定資產核算中的管理和應用.
資產管理和財富管理范文6
【關鍵詞】企業價值；資產管理
加強資產管理，提高企業資產運行效率，確保國有資產保值增值是傳統企業財務管理的核心內容。然而，EVA價值管理體系引入關于資本成本的概念打破了傳統的資產管理思維模式，使資產管理走出昔日簡單意義上的保本管理，從降低資本成本的角度為企業資產管理提出新要求。
一、EVA價值管理全新的價值管理理念
EVA價值管理的核心指出資本投入是有成本的，它與傳統指標的不同之處在于考慮了帶來企業利潤的所有資金的成本，是對真正“經濟”利潤的客觀評價。
二、目前企業資產管理現狀及其弊端
在以利潤為考核評價指標的管理體系中，資產管理沒有促使企業采取行之有效的方式提高資產管理水平，更多的時候是一種對企業家底的掌控，加上企業間管理模式的差異，集團內不同企業之間資產相互占用、實物管理和價值管理相互脫節等情況依然普遍存在于財務管理之中，同時資產無效占用增加了資本占用。
（一）固定資產管理存在的問題
1.在建工程完工結轉時間的差異對折舊造成不同程度的影響。技改工程通常包括設備采購和配合安裝，企業通常在安裝完工并竣工驗收合格后進行資產結轉，而準則要求購建活動的實體已經完成或者為購建活動而發生的支出幾乎很少或者不再發生的時候進行結轉，企業執行準則出現偏差，影響資產折舊。
2.實施技改的固定資產計提折舊，與會計準則不符。由于現有資產管理模式，企業對實施技改固定資產并未轉入在建工程，而是將實施的項目作為在用固定資產管理，一方面對其實施技改，另一方面資產還在計提折舊，這導致技改項目計提折舊錯誤。
3.固定資產處置殘值回收困難。實務中，對于需要拆除處置的資產可能會發生拆除費，處置前還要發生評估費，可能會入不敷出。
4.財務人員對生產流程和生產設備知識的匱乏使資產管理面臨新的挑戰。
（二）流動資產管理存在的問題
1.存貨效用發揮不明顯。水電企業運行模式的特殊性（開停機時間僅僅數秒）和電網對電能質量考核的要求，一般的水電站均備有一定量的事故備品、輪換性備品備件。然而隨著設備運行水平的不斷提高和穩定性的增加，這些資產長期儲備周轉率很低，其發揮的作用與其價值不成正比。
2.流動資產沒有最優化。電力產品的特殊性決定了電費回收困難、電費陳欠成為發電企業永恒的難題，應收賬款減值的風險性大。
三、以EVA價值管理為出發點，提升資產管理水平的措施
（一）在固定資產的管理方面，應采取措施降低資產成本。
第一，對技改被替換部分資產，采取積極的措施，從廠家獲取或者請相關機構評估其價值，對其賬面價值進行剔除，避免資產虛增，避免資產折舊計提錯誤，影響當期損益。
第二，對增加主設備原值的技改工程結轉資產，應及時聘請評估機構給予技改后尚可使用年限的評估和認定，使其新增部分合理的計提折舊。
第三，對于技改工程結轉時間的界定，嚴格執行會計準則，及時結轉資產，避免工程結轉日期影響折舊。
第四，加強對財務人員生產系統知識的培訓，改變財務人員的知識結構，確保資產管理更加合理合規。
第五，按照會計準則的要求，強化現有固定資產管理系統的功能，使資產管理更加趨于合理和可操作性。
第六，對固定資產分類標準和殘值標準進行梳理，確保集團內部資產管理橫向可比。
（二）流動資產管理方面，必須采取積極措施
第一，存貨管理方面可以采取以下幾種方式：①考慮同一區域集中管控，使多個電站多套同類備品的資金占用轉變為多個電站單套備品占用。②將實質上已經達到固定資產管理的存貨轉為固定資產，按照固定資產管理，逐步減少流動資產占用；③采取措施加強存貨周轉。④組織相關技術人員進行技能鑒定，將屬技術淘汰等原因確不需用的資產及時進行處置。
第二，其他流動資產管理：①建立考核獎勵機制加強應收賬款的回收；②加強與產業鏈中上下游公司的聯系，降低應收賬款的回收難度；③爭取取得地方政府的支持，縮短電費回收期。
四、國有企業EVA價值管理的思考
從理論上說，EVA價值管理體系的目的是改變經營管理者和員工的行為方式，以實現股東利益最大化的最高準則，是一種可以提高公司的資本回報率和核心競爭的有效機制，是一種可以使公司內部各級管理層的管理理念、管理方法、管理行為、管理決策致力于股東價值最大化的管理創新。
（一）推行EVA管理體系的必要性
市場經濟環境是EVA天生的土壤。在市場經濟環境下，EVA用來約束經理人員等經營者，使其做出的決策時刻與投資者的利益一致，最終達到實現企業價值最大化的目標。目前電力企業處于一種激烈的市場競爭環境之中，要想提升企業價值必先提升管理水平，必須克服現有考核指標的弊端，所以引進先進的管理模式是一種趨勢也是必然。
（二）EVA價值管理在電力企業的可行性
EVA是一個綜合性指標，涵蓋了企業業績考核和管理水平等方面的內容，引進EVA價值管理對于提升企業管理水平，避免企業短期行為，實現經營者和所有者目標的統一均有重要的意義。
（三）企業推行EVA價值管理模式的思考
EVA是對傳統思維模式的一次挑戰，更是對企業管理者和所有者的一次歷練，EVA啟發我們對企業的管理進行更深層次的思考，小到一個部門，大到一個企業一個國家，既可以具體到一項具體的業務，也可以覆蓋所有，可以說EVA帶領我們進入了一個管理模式的新境界。EVA的目的不是追求一種理論上的利潤指標，而是改變經營管理者和員工的行為方式，以實現股東利益最大化的最高準則，是一種可以提高公司的資本回報率和核心競爭的有效機制，從這一點上講，EVA在中國更有發展前途，將成為財務管理的核心，成為當前企業財務管理的終極和核心目標。
