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財政風險防控措施范文1
今天，我們在這里召開廉政風險預警防控工作動員大會，是為了貫徹落實縣委、縣紀委廉政風險預警防控試點工作會議精神。廉政風險預警防控工作在我縣尚屬試點，財政局被列為6個試點單位之一，充分體現了縣委、縣紀委對財政工作的關切和重視。作為試點單位，我們要按照統一部署，抓好黨風廉政預警和領導干部腐敗風險防控，促進財政事業健康發展、科學發展。下面，我就如何抓好這項工作講四個方面的意見。
一、充分認識廉政風險預警防控工作的重大意義
(一)開展廉政風險預警防控工作是深化學習實踐活動所需。當前，我局深入學習實踐科學發展觀活動已接近尾聲，學習實踐活動的一個明確要求就是要突出實踐特色。從紀檢監察工作的角度來講，就是要認真查找在黨風廉政建設和反腐倡廉建設中存在的不適應、不符合科學發展觀要求的問題，并加以解決。而廉政風險預警防控工作就是我們在以往工作中存在的一個相對薄弱的環節。廉政風險預警防控，主要是針對權力運行中的風險和監督管理中的薄弱環節，主動預防，超前預防，推動關口前移，從源頭上預防腐敗，是科學發展觀“更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設”要求，在反腐倡廉工作中的具體體現。紀檢監察工作要始終堅持以科學發展觀為統領，當前和今后一個時期，要以推進此項工作為重點，促進反腐倡廉建設的科學發展，從而真正達到黨員干部受教育，科學發展上水平，人民群眾得實惠的目的。
(二)開展廉政風險預警防控工作是反腐倡廉客觀形勢所急。開展廉政風險預警防控工作，是堅持反腐倡廉“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”方針的內在要求，是貫徹落實中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》的重要舉措，是構建具有特色懲防體系的有效途徑。把廉政風險預警防控工作作為“懲防并舉、注重預防”的具體實踐，有利于進一步增強預防腐敗工作的前瞻性、預見性、針對性和主動性，有利于減少腐敗現象的發生，有利于為黨員干部營造良好的成長環境。
(三)開展廉政風險預警防控工作是關心愛護黨員干部所在。保證干部成長安全重于泰山。我們財政干部手中大多數都有著行政許可、行政審批、財務開支、物資采購等一定的權力和資源。但同時這些權力和資源也不同程度地面臨著各種各樣的誘惑和考驗。廉政風險預警防控工作針對不同單位、不同崗位的不同風險點的個性和特殊性采取預防措施，增強了教育、制度、監督工作的針對性和有效性，可以提高黨員干部自覺接受監督，主動參與監督和積極化解廉政風險的意識，促進決策民主、程序公開、運行規范，使預防腐敗的責任落實到每一個崗位和每一個人，職責清楚，目標明確，便于檢查和考核，防止權力濫用。在黨員干部出現腐敗苗頭，未構成違紀時，及時予以提醒、預警和處置，促使黨員干部正確、健康、有效地履行職責，以免鑄成大錯，這也是體現以人為本，關心、挽救有腐敗傾向黨員干部的有力措施之一。
二、深刻理解廉政風險預警防控工作的具體內涵
廉政風險：是實施公共權力的主體，在行使權力過程中，發生濫用公共權力或的可能性。
預警防控：是紀檢監察機關針對工作中可能發生的問題或已經出現的錯誤苗頭進行主動防范和監控的一種措施。
風險具有客觀性、損失性以及不確定性的特性。風險的客觀性揭示了任何有業務處置權、有職責的崗位都有風險。風險的損失性揭示了一旦風險發生，就會對本人有效履行職責，對事業、對社會各個方面都會產生不良影響。作為國家公職人員，有責任、有必要主動防范，把風險發生的可能性減到最低。風險的不確定性揭示了風險只是有可能發生的，并不是必然會發生的，是可以通過建立一套有效的預防措施，增強自身的自律意識，去防止風險發生的可能性，或通過努力把它降到最低程度。
廉政風險預警和防控工作的核心任務就是關注和遏制“發生腐敗行為的可能性”，針對在思想道德、制度機制和崗位職責三個方面存在的廉政風險，在綜合運用現有工作手段的基礎上，通過前期預防措施、中期監控機制、后期處置辦法構建了預防腐敗的“三道防線”。其中，前期預防措施解決了預防工作覆蓋面的問題，規范了預防工作的措施體系;中期監控機制做到及時發現問題;后期處置辦法對可能發生的腐敗行為實施超前預警。
三、全面掌握廉政風險預警防控的工作程序和重點
(一)工作程序
廉政風險預警防控工作按照制訂方案、貫徹執行、檢查考核、修正完善四個環節進行。
1、制訂方案。成立局廉政風險預警防控工作領導小組，明確工作職責，確定廉政風險防范管理目標，制訂實施方案。
2、貫徹執行。通過查找廉政風險點，分析風險發生的原因和結果，評估風險發生的可能性和影響程度，建立風險庫，制訂執行防范措施。一是查找廉政風險點。結合自身實際，在從上到下或自下而上清權明責的基礎上，查準找全廉政風險點。二是分析廉政風險發生的原因和結果。認真分析廉政風險存在的原因、根源及可能產生的后果，提高防范措施的針對性。三是評估廉政風險發生的可能性和影響程度。采用定性和定量分析相結合的方法，評估廉政風險發生的可能性大小和影響程度的高低，提高防范措施的有效性。四是制訂并執行防控措施。明確責任主體和完成時限，有針對性地提出防范措施，著力形成以崗為點、以程序為線、以制度為面，點、線、面相結合，環環相扣的廉政風險防控機制。五是建立廉政風險庫和廉政風險預警機制。建立廉政風險庫，對風險進行綜合分析，把握重點，提煉共性，及時修正防范措施。同時，逐步建立廉政風險預警機制。
3、檢查考核。建立和完善廉政風險防范管理考核制度，通過信息監測、定期自查、上級檢查、社會評議等方式，對風險防范各項措施的落實情況進行考核評估?？己斯ぷ饕c領導班子和黨員干部年度考核、工作目標考核以及黨風廉政建設責任制考核等結合進行。
4、修正完善。按照年度運轉，周期循環的推進方式，根據檢查考核結果，糾正存在問題，完善工作措施，修正完善防控制度等，推動工作進入新一輪循環。
(二)工作重點
查找風險點，是預警防控工作的重中之重。這次試點工作風險點查找的對象包括全局干部職工。
1、把握查找廉政風險的方法
通過“自己找、領導提、相互幫、集中評、組織審”五步法，從梳理行政管理事項、審批程序、公共服務程序等業務流程方面入手，查找廉政風險點。
2、把握查找廉政風險的類別和程序
(1)廉政風險三大類別：思想道德風險、崗位職責風險、制度機制風險。
(2)廉政風險查找程序：第一步，針對個人崗位查。查找對象對照崗位職責、執行制度的實際，通過查找風險“五步法”，認真查找并分析評估自身在思想道德、崗位職責方面存在的廉政風險，提出防范控制風險的具體措施和辦法，由各股室、單位負責人審核后報局廉政風險預警防控辦公室備案。第二步，針對各單位職責查。各股室、單位對照“三定”方案和業務流程，查找體制機制方面存在的廉政風險。重點查找并分析評估人、財、物管理和行政審批、行政執法等重要方面存在的廉政風險，提出防范控制風險的具體措施和辦法，由分管領導審核后報局廉政風險預警防控辦公室備案。3、把握查找風險的重點部位
重點圍繞政府采購、政府投資項目招投標、民生等領域的重要環節的風險點查找;突出圍繞擁有行政許可、行政審批及人、財、物管理等業務處置權的關鍵崗位的風險點查找。
4、把握查找風險的四個關鍵步驟
(1)清權明責。對行政管理權力或業務處置權力進行全面清理和確認，是找準風險點的基礎。通過梳理行政管理事項和業務工作，明確各個單位和崗位職責，并依照運行程序繪制業務流程圖。
(2)找準風險。圍繞崗位權力、權力運行核心找準可能出現廉政問題的點和環節，而不是找工作差距。查找風險點一定要在“自己找”的基礎上，通過領導提、相互幫、集中評、組織審等形式查準找全。
(3)分析評估。按照風險發生幾率、危害程度和違法、違紀、違德等方面，進行分析評估并確定風險等級。
(4)制訂措施。針對已經查找確定的各類風險點和風險等級，確定采取工作措施的力度，有計劃地研究制訂教育、制度、監督等方面的具體防控措施和相關工作程序，并統一以流程圖或表格等形式在一定范圍內予以公開。
5、把握制訂防范措施的“五強”原則
一是崗位措施對應性要強。對應風險點的崗位措施要體現一崗雙責的要求，確?！半p安全”，即確保在勤政方面有效履職，廉政方面不出問題。
二是防控措施銜接性要強。要避免單位與單位、崗位與崗位、正職與副職之間的防控措施互不銜接，防止出現空白點和斷檔。
三是公示公開監控性要強。要加強政務公開、事務公開建設，強化外部對單位、崗位執行職能的監督，做到崗位責任人的自控。要加強網絡建設，把風險點和風險防范管理措施在局域網進行公開，提高網絡的監控性，規范工作程序。超級秘書網
四是制度建設可操作性要強。制度建設既要注重制訂，又要注重執行;既要注重實體要求，又要注重程序要求;既要注重廉政建設的制度，又要注重勤政，以廉促勤，使廉政勤政相得益彰;既要注重正面要求，又要注重責任追究。
五是廉政教育針對性要強。查找風險點和制訂防控措施的過程，也是一個教育的過程。要與教育有機結合起來，貫穿單位措施、網絡建設以及制度建設的全過程，讓每一個人都自覺分析危害，啟發主觀防范意識。
四、具體要求
(一)要加強領導。廉政風險預警防控工作在我縣尚屬試點，我局作為試點單位之一，各股室(單位)要高度重視此項工作，切實加強領導，統一思想認識，認真組織實施。局領導班子成員、各單位負責人要按照黨風廉政建設責任制的要求，帶頭查找廉政風險，帶頭制訂和落實防控措施，帶頭抓好自身、本單位和分管范圍內的廉政風險預警防控工作，確保防控腐敗的各項要求落到實處。
(二)要狠抓落實。堅決克服形式主義，防止走過場，做到人員、時間、措施、效果四落實。
財政風險防控措施范文2
區人勞社保局嚴格按照《新華區開展廉政風險防范管理工作實施方案》文件精神要求，在開展廉政風險防范管理工作中，注重觀念先行，加強宣傳教育，強化防范措施，扎實推進廉政風險防范工作。
一、注重觀念先行，確保認識到位。廉政風險防范管理是在實踐中探索出來的預防腐敗的新途徑新方法。區人勞社保局高度重視，先后5次召開班子會，專題學習研究廉政風險防范管理相關文件，理清思路、把握要領。班子成員帶頭學習研究，帶頭更新觀念，帶頭組織實施，為全局深入開展廉政風險防范管理工作奠定了良好基礎。為使全局廣大干部職工充分認識、理解、支持廉政風險點防范管理工作，該局及時印發了《廉政風險防范工作手冊》，達到人手一冊，轉發了《新華區開展廉政風險防范管理工作實施方案》，制定《新華區人事勞動和社會保障局廉政風險防范管理實施細則（試行）》，成立局廉政風險防范管理工作領導小組，組織召開全局廉政風險防范管理工作動員大會，同時不定期、多層次組織召開會議廣泛宣傳、學習、動員，使大家盡快認知和了解廉政風險點防范管理的指導思想、主要內容、實施步驟、目標任務、工作要求，確保了全局廉政風險管理工作整體規劃、步調一致、扎實推進。
二、加強宣傳教育，提高風險防范意識。針對工作開展中出現的部分人員對廉政風險防范管理要義把握不準，內涵領會不深等問題，該局組織全局干部職工，集中時間，對廉政風險防范管理相關文件進行多次學習討論，針對大家提出的問題，集中解惑疑問。通過交流研討，使廣大干部認識到，人事勞動和社會保障部門作為政府的重要職能部門，風險防范管理工作與每個人緊密相連，要不斷強化責任意識，緊密結合自身業務實際，充分發揮行業主管部門的職能優勢，認真履行自身職責，及時查找各自存在的突出問題，找準廉政風險點，制定切實可行的預防措施，才能不斷推動廉政風險防范管理工作深入開展。同時，該局還把廉政風險防范管理領導小組及工作職責，廉政風險防范管理流程等相關內容制成宣傳版面，結合學習弘揚焦裕祿精神活動制作“焦裕祿廉潔奉公警示句”宣傳版面等，在全局辦公場所顯要地方和就業創業服務大廳，張貼上墻，通過廣泛宣傳廉政風險防范管理工作的主要精神和基本內容，教育、引導廣大黨員干部牢固樹立廉政風險意識，自覺參與到廉政風險防范管理工作中來。
三、找準廉政風險點，不斷強化防范措施。廉政風險點查找是開展廉政風險防范管理整個工作流程的重點和難點。在全局干部職工領會廉政風險防范內涵的基礎上，該局于及時組織召開全局廉政風險點查找動員大會，對廉政風險點查找工作進行動員部署。該局緊密結合崗位職責、部門職能，廣泛開展了個人自查、交叉互查、部門評查、評估審查等“四查”活動。采取“自己找、群眾幫、領導提、組織審”四個程序，認真查擺和分析廉政風險。每名干部職工在查找風險點時要求緊密結合業務工作特點，突出工作重點，做到崗位職責明確，廉政風險清楚，防范措施得力。每個干部職工的《廉政風險識別、防控一覽表》以及各股室《制度機制風險識別、防控一覽表》認真查找、填寫后，先由負責各股室領導進行把關，對語言描敘不清楚，風險點查找不準確，措施制定針對性不強的一律推到重來。該局還成立廉政風險點審核小組，對每個干部職工的《廉政風險識別、防控一覽表》以及各股室《制度機制風險識別、防控一覽表》再次進行嚴格把關，然后報區紀委審批。廉政風險防范是一項前瞻性、探索性的工作，在工作開展中，該局還通過不斷強化廉政風險防范措施，確保廉政風險防范管理工作真正落到實處。一是建立廉政風險防范個人學習檔案。該局在全局每名干部職工中建立風險防范個人學習檔案。廉政風險防范個人學習檔案內除裝入每個人的學習筆記、《廉政風險防范工作手冊》、《廉政風險識別、防控一覽表》以及區廉政風險防范管理工作實施意見和局廉政風險防范管理工作實施細則外，還要求裝入每個人廉政教育學習計劃、每個階段的學習心得。局廉政風險防范管理工作領導小組定期對廉政風險防范個人學習檔案進行抽查，確保在思想道德風險的前期預防階段打牢思想基礎。二是設置廉政風險警示牌。該局為重要崗位及股室制作“廉政風險警示牌”，實行廉政風險警示牌制度。警示牌一面是“廉政勤政、自律自警”警示句，一面是各自崗位工作職責。廉政風險警示牌出現在辦公桌的醒目位置，不僅是一次警示教育，也是一次承諾，更是一面“鏡子”，讓廣大干部職工做到進門思廉，抬頭望廉；它也不僅是在激勵約束自己，同時也是主動接受大家的監督，給自己保持廉潔自律多設了一道“防火墻”。三是公開重點崗位風險點。推進廉政風險防范管理，該局把重點崗位及股室作為切入點，突出領導崗位、中層崗位和重要崗位“三個層次”。通過全面查找風險點，并逐一確定風險等級，采取前期預防、中期監控和后期處置等防控措施，建立防控模式和監察預警機制，形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的環環相扣的崗位廉政風險防控機制。該局還對掌握組織人事權，行政許可、審批以及執法權，財政審批權，物品采購和管理權，社?；鸷途蜆I再就業資金審核管理權等職權的崗位廉政風險點及自我防控措施，在辦公樓的顯要位置設置的廉政風險防范管理公開承諾公示欄進行公示，并在全區就業創業服務中心的電子屏幕上滾動播出，接受廣大群眾的監督。
財政風險防控措施范文3
一、整改目標
堅持把廉政風險防控貫穿于住房公積金管理的全過程，通過加強組織領導、制度建設、監督管理和日常教育，形成“分險設防、分崗制衡、分級預警、分層追責”的廉政風險防控模式，確保住房公積金資金安全運行，確保干部職工依法行政、規范操作、高效服務、廉潔干事，為住房公積金事業科學發展提供有力保障。
二、存在問題
1、住房公積金提取審核把關能力有待提高。工作人員識別資料真偽的能力需進一步加強，相關信息的核查、協查制度尚未建立起來，導致對繳存職工提供資料的真實性合法性核實難，可能存在個別不符合條件提取的風險。
2、住房公積金數據管理不夠嚴密。由于歷史原因和工作人員數據導入時的工作疏忽，導致有些基礎數據不夠完整。信息化防控方面存在欠缺，缺乏住房公積金數據異地備份機制，尚未建立雙機熱備機制，可能存在數據丟失的風險。
3、防范簽約樓盤貸款的系統性風險有待加強。受國家房地產調控政策的影響，一部分與中心簽約的房產公司樓盤可能會因資金鏈斷裂出現不能如期交付房子的情況，從而產生住房公積金貸款無法按時收回的風險。
4、定期存單管理不夠嚴密。目前定期存單記賬與定期存單保管未實行崗位分離，都由會計一人保管，且沒有建立定期盤點制度，可能存在被違規利用的風險。
5、印鑒、支票管理不夠嚴密。目前印鑒雖然實行分離保管，支票、重要空白憑證的領用也有登記管理制度，但每天下班前的已蓋財務章的空白支票上交出納處，造成這一時段出現已蓋財務章的空白支票與法人章都由出納一人保管情況，且公積金賬戶未實行支付密碼制，可能存在支票被盜用的風險。
三、整改措施
1、加強業務培訓，提高工作人員業務能力。堅持把業務培訓工作擺上重要位置，通過請進來、走出去等多種途徑，組織開展住房公積金業務培訓，著力提高工作人員特別是窗口工作人員的業務能力。認真落實經辦人員登記和印鑒卡比對等防范騙提措施，嚴格審核提取資料，切實把好提取關，杜絕騙提行為的發生。加強與有關部門的協作溝通，積極創造條件，加快推進與房地產交易系統、人民銀行征信系統、個人身份核查系統的聯網，實現信息共享，防止違規提取。
2、加強信息化工作，提高信息化防控能力。加大業務運行系統的資金投入，升級現有服務器，建立雙機熱備系統，確保業務系統實時正常運轉。建立數據備份控制中心，利用災備軟件將數據實時備份到異地災備機房，確保設備、數據和系統運行安全。優化信息系統，使每一項業務處理、每一筆資金運用，都能在系統中留有痕跡。結合審計意見的整改落實，抓緊整理1996年至2012年的歷史數據，移植、導入到現有數據庫，確保基礎數據的完整性和真實性，進一步方便繳存職工查詢，切實減少操作風險。
財政風險防控措施范文4
一、認真學習，落實責任。我局組織全體人員對崇紀發[2012]4號、崇紀字[2012]4號、崇紀字[2012]25號、崇紀字[2012]58號、崇辦發[2012]4號以及崇辦發[2012]75號文件進行了認真學習，深刻領會文件精神，并按照我局《2012年縣黨風廉政建設和反腐敗工作任務分工意見》的要求，把人社系統廉政建設的責任和要求進行分解，落實到每個單位（股室）及人員身上，做到了責任明確、任務明確，促進了廉政建設工作的順利開展，做到了把各項業務與黨風廉政建設同時布置，同時落實，同時檢查，同時考核，促進了各項工作的順利進行。
二、開展教育，增強意識。經常開展黨風黨紀政紀教育，增強了每個黨員干部和監察人員廉潔自律的自覺性。通過開展警示教育活動，觀看廉政建設警示教育片，接受正反兩方面的教育，使我局全體人員樹立了正確的世界觀、人生觀、價值觀，有力的推動了黨風廉政建設工作。通過學習，大家都認識到，只有時時用黨紀國法約束自己，時時加強世界觀、人生觀和價值觀的改造，加強黨性修養，不斷增強自律意識和拒腐防變能力，從點點滴滴嚴格要求自己，才能從思想深處構筑反腐倡廉和道德意識的防線，真正做好廉政建設工作。
三、對照要求，完成任務。
（一）健全了基金監管制度。認真開展了懲治和預防腐敗體系建設，構筑了拒腐防變的防線。根據《縣懲治與預防腐敗體系建設任務分工》，對照我局建立健全懲治和預防腐敗體系工作規劃和黨風廉政建設主要任務及分工的具體要求，嚴格落實黨風廉政責任制，有效的構筑了拒腐防變的防線。今年建立健全了社?；稹⑨t?；鸸芾肀O察評估制度。通過對社?；?、醫?；鸸芾砬闆r定期進行評估，建立協同監管機制，全面了解社會保障政策執行情況和基金管理狀況，規范管理運作行為。我局成立了人社系統基金監委會，通過監委會的協調和統一，建立職責明確、相互制約、相互配合的協同監管體制，達到保障基金的完整與安全，防范和化解基金管理風險，提高基金資產質量的目的，形成了有效預防腐敗體系建設長效機制。
（二）推進權力公開透明運行工作情況。
在推進權力公開透明運行方面，我局鞏固和提升權利公開透明運行成果，想方設法推進工作創新。通過理清職責權限、加強廉能管理、完善基金監管制度，優化保障機制，推行政務公開，增強公眾的參與權、知情權、監督權，最大成都地方便群眾，服務群眾。圍繞“職責權限、服務內容、辦事程序、辦事依據、辦事時限、收費標準、辦事結果”進行，主要包括：1、本局機構設置、職責權限及辦事指南；2、行政許可的事項、法定依據、條件、程序、時限、結果以及需要提交的全部材料目錄和申請書示范文本等；3、行政審批的事項、法定依據、條件、程序、時限、結果以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等；4、行政處罰事項；5、行政服務的事項、法定依據、條件、程序、時限、結果以及需要提交的全部材料的目錄和申請書示范文本等；6、上級部門及本局制發或者經有關部門批準、批轉與群眾利益關系密切的規范性文件；7、行政事業性收費項目、標準、方式、及其依據；8、局辦公會研究決定相關事項、科室季度考核情況。9、干部任免情況10、依照法律、法規、規章規定其他應當予以公開的政務內容。
（三）廉能風險防控建設項目情況。
在縣紀委的領導和精心指導下，我局緊緊圍繞人力資源和社會保障工作實際，周密籌劃、精心組織、扎實推進，以“兩個明確、三個注重、四個推進”為主線，全力做好廉政風險防控管理工作，為構建懲防體系長效機制奠定了堅實基礎。
1、“兩個明確”落實目標責任，增強防范工作主動性
一是明確組織機構，強化措施保障。成立了以黨組書記、局長成松為組長，局分管領導為成員的懲防體系建設工作領導小組，明確班子成員職責范圍內的責任和措施。召開了廉能風險防控管理動員會，根據《縣推行風險崗位廉能管理實施意見》，制定了《縣人力資源和社會保障局實施廉能風險工作方案》，明確了工作原則、主要內容及方法步驟等，并多次召開專題會議，講解權力職責及廉政風險點的查找重點及方法。二是明確工作意義，營造輿論氛圍。為使全系統干部職工充分認識、理解這項工作，我局在辦公大樓東側開設了“黨風廉政建設專欄、”“廉政風險防控管理工作專欄”，同時對外公示各股室權力及業務流程，同時通過廉政標語、廉政風險知識、廉政故事，廉政漫畫、廉政試卷等形式，積極營造濃郁的活動氛圍，使干部職工在逐漸接受“廉能風險”這一全新概念的過程中，也充分認識到了實行廉政風險防范管理的重要性。
2、“三個注重”排查權力風險，提高防范工作針對性
一是注重正向查找與逆向查找相結合。在正向查找中，我們按照廉政風險防控工作的要求，結合民生工作和群眾反映的熱點問題，從崗位職責風險、制度機制風險、思想道德風險等方面查找廉政風險點；逆向查找則通過上級部門或其他區縣相同行業已出現的問題、投訴反映的情況以及易發廉政風險的環節為突破口查找廉政風險點，力求將廉政風險點查全、查深、查透。二是注重橫向與縱向查找相結合。橫向上做到全局上下聯動、深入查找。局領導班子率先垂范，帶頭查找權力及風險點。各股室、干部職工個人根據各自工作職能，繪制權力運行流程圖，逐一理清職權“底數”，反復查找制度漏洞、崗位職責、工作流程和外部環境存在的廉政風險，使風險點定性有據，定量科學；縱向上注重各業務審批環節中“點”與“鏈”的關系，做到風險點查找更有針對性。三是注重廣泛查找與迅速整改相結合。通過自己找、群眾提、互相查、領導點、組織評等“五種方法”，我們從全局、股室、個人“三個層次”入手，深入查找出近100項“權力和職責”，149個廉政風險點，其中確定A級風險點8個、B級風險點27個、C級風險點85個。各股室根據風險點及風險等級，對思想、制度、權力運行過程中存在的問題進行了分析與整改，目前已初步形成了風險防控措施，下一步我們將進一步規范、細化工作流程，明確工作責任。
3、“四個推進”健全防控機制，提升防范工作有效性
人力資源和社會保障局擔負著勞動就業、社會保障、勞動保障權益維護等重要職能，與老百姓的切身利益密切相關。因此，建立以崗位為點，以程序為線，以制度為面的環環相扣的廉政風險防控體系顯得尤為重要。
（四）黨風廉政建設責任制落實情況。
1、嚴格執行組織人事紀律，加強對擬提拔重用干部的廉政和道德品質考察，進一步完善了競爭上崗、公開選拔、差額遴選等競爭性選拔干部制度。做到對違反政治和組織人事紀律的，及時給予批評教育和處理；對造成嚴重后果的，依法依紀處理。建立健全檢查工作體系，切實做到檢查主體、對象、內容、責任、程序、措施等“六明確”，形成了黨風廉政建設啟動、跟蹤、落實等長效機制。
2、認真圍繞“十二五”時期宏觀調控、經濟結構調整、節能減排和保護環境、大力推進“三送”工作。以“三送”為抓手，全力送落實“民情家訪”制度。我局駐關田鎮關田村三送工作隊干部聯系群眾，實現全覆蓋、常態化。同時，在加大就業、完善醫保、社保、農保等領域保障和改善民生，加強監督檢查。切實利用巡查和交叉檢查、專項監察、發展環境檢測、受理投訴等手段，實行監督檢查常態化。嚴格實行責任追究，推行責任倒查制。
3、深化行政審批等體制機制改革。實行政府采購制度，積極推進電子化政府采購、公共資源交易電子監察平臺建設、電子化招投標和公共資金監督電子監察平臺建設項目工作。全面推行國庫集中支付資金網上運行、“公務卡”結算和財政票據電子管理，加強了社保基金、醫保資金等專項資金的網絡信息化管理，對資金分配、撥付、使用、驗收、審計等環節實施動態性、全過程、全方位監控，嚴肅查力違紀案件，嚴格糾正在基層事務決策和管理中獨斷專行、損公肥私、與民爭利行為，全面開展農村集體資金、資產、資源清理工作，實行定期盤點制度，實現專項資金高效安全運行。
4、全面推行廉能風險防控機制建設，完善前期預防、中期監控和后期處置等機制，形成有效防控。推進權重部門權力公開透明運行工作，針對關鍵環節、重要崗位，建立職權明確、程序規范、監督有力的權力公開運行機制。
5、加強公開載體建設，建立和完善黨政信息公開平臺，明確公開內容、方式和操作程序，實現公開規范化。落實責任制，明確責任主體，對不公開、假公開的，要嚴格追究相關人員的責任。
6、認真貫徹落實省委、省政府《關于進一步建立健全維護和保障群眾利益決策機制的意見》，完善決策機制落實的保障性措施，探索維護和保障群眾利益決策機制的有效途徑。積極回應民生訴求，認真解決群眾反映強烈的熱點難點問題和利益訴求。堅持糾建并舉，系統防治，重點解決民生政策的落實。
7、健全民主評議基層站所、部門和行業作風建設長效機制，深入開展慶典、研討會、論壇過多未完濫問題專項治理，認真開展了公職人員借欠公款集中清理，規范管理單位財務。
財政風險防控措施范文5
關鍵詞 醫院財務部門 廉政風險防控機制
所謂廉政風險，指的是醫院各層管理人員在從業過程中出現腐敗、違紀等行為的可能性。財務部門是負責醫院資金管理的核心部門，對于醫院的巨額資金負有監管職責，能夠影響到醫院的各種重大經濟決策，是廉政風險相對較高的部門之一。本文通過梳理分析醫院財務部門的崗位職責以及制度流程，逐一尋找潛在的廉政風險，并提出整改建議，以期能夠在醫院財務部門形成清晰的全員風險防控意識，并建立起完整的廉政風險防控機制，確保醫院能夠長期健康發展。
一、機構建設
1.1醫院財務部門應具有獨立性
醫院財務部門不應隸屬于任何一個部門，從而使財務部門在進行核算及資金管理的同時，能夠肩負起重要的監督職責，對醫院的財務紀律進行不可替代的規范、監督作用。同時，財務部門負責人雖然是由醫院委任或聘任，但同時必須經由醫院上級主管部門予以認可，以便能夠確保醫院在任免負責人時均須征求上級主管部門意見，免除財務部門負責人在行使其財務監督權力時的后顧之憂。
1.2 分別評估財務部門各崗位潛在的廉政風險
1.2.1財務部門負責人
財務部門負責人是全面負責財務部門管理工作的崗位，對財會工作進行監督規范管理，監管醫院所有的資金及資產，負責組織會計進行核算。在進行廉政風險排查時，財務部門負責人的主要防控點包括：公款私存、挪公款以謀私利、未嚴格遵照預算動用資金、不合法合規使用資金謀取回扣、擅自變更重大支出項目專項資金金額及用途、擅自報銷私人費用等。
針對這一情況，應做好制度完善工作，從程序上進行制約和監督，其中包括：
（1）責任牽制： 醫院應由院長及書記共同牽頭，醫院各部門負責人共同參與組成財經委員會，對于醫院重大支出項目的資金及資產調撥進行統一的管理和討論，杜絕財務部門負責人“一言堂”所造成的權力腐敗，從源頭上確保醫院資金動用的合法合規；
（2）財務內控：明確界定醫院重大經濟項目范圍，制定由多部門共同參與的審批流程，設置各審批部門權限，確保此類項目的審批權責分明、制度健全，杜絕公款私存、、謀取回扣等不法行為。同時，財務部門通過內控制度獨立對財務部門負責人的私人報銷進行隨時行的檢查審核，并適時公開，做好權力的基層監督工作。對于大額資金的轉存或變動均應交由主管部門領導決策審批核準，并由第三方銀行予以備案，采取隨機電話確認的方式進行監督確認，做到分級授權管理與職權的相互分離。
（3）財務監察：內部審計部門應充分發揮監督作用，做到按年進行監督審查，及時發現、糾正財務人員的違規行為及違規事項，震懾違法亂紀行為。在進行內部審查的同時，還應定期聘請外部社會審計，監督審核醫院重大經濟項目資金調撥及預算執行情況是否合法合規，審計內容應形成書面報告予以公示。
1.2.2票據管理崗位
通常情況下，醫院財務部門的票據管理多為一人負責，其廉政風險包括：違規串用、轉借財務票據、開具繳款聯金額小而報銷聯金額大的“鴛鴦票”套取現金、藏匿或謊報遺失票據私吞現金等。
針對這一情況，財務部門應成立票據管理機構負責票據的發放、使用及審核，對于票據的各個使用環節均應有專門負責人進行簽字或者簽章確認，落實職責，規范使用。同時，還應引入信息化管理措施，通過電腦系統記錄匯總所有票據的數量、金額、內容，避免因人工操作而導致的各種漏洞，杜絕利用票據管理權利營私舞弊行為。
1.2.3收費退費崗位
醫院的退費崗位容易出現廉政風險包括：醫院人員或院外人員與財務人員相互勾結，擅自將患者已繳費項目退費私吞；收費崗位人員利用職權之便私扣患者繳費單據，改為退費后將收入私吞。
針對這一情況，醫院可采取：
（1）以電腦系統操作取代人工操作，由負責檢查患者的科室對已執行項目在電腦系統中進行刷卡確認，經確認后的項目不得從系統中辦理退費，且收費信息經過確認后收費退費崗位沒有權限私自執行或修改退費操作；
（2）完善系統流程，將之前采取人工查詢患者檢查情況改為檢查取消必須經由承擔檢查工作的科室簽字確認的方式，并由財務部門備案留存。審批流程應設置為“門診窗口-門診財務辦公室-財務部門辦公室”，以三級審核監督的方式規范退費行為，降低廉政風險。
二、制度建設
近年來，受到大氣候的沖擊影響，醫院財務部門曾經行之有效的規章制度受到破壞，因此在進行廉政風險防控工作時，必須完善制度、嚴肅紀律、照章辦事。除了財務部門各層管理人員以身作則、秉公辦事之外，還用從制度上規范獎懲、明確職權、落實責任。其中包括：
2.1取締帳外物小金庫，完善財務核算制度
帳外物小金庫的價值，實際均能夠納入財務核算之中，成為成本或支出的一部分，然而它游離在財務管控之外，增加了管理成本，卻無法增加收入，從而導致醫院效益滑坡等不良經營狀況，屬于一種違法違紀行為。帳外物小金庫的存在，通常緣于成本核算制度的不完善，對于各職能科室的成本核算不準確，因此，應徹底清查各職能科室的外物帳，集中整頓帳外物，重新辦理入庫轉賬，納入醫院的財務管控之中。同時，為了杜絕清查后的死灰復燃，應不斷健全財務部門的核算管理體系，完善核算監督制度，將經濟責任成本落實到各環節、各科室，定期進行審核審查，及時糾正問題，從制度上杜絕帳外物小金庫的出現。
2.2建立集中付款制度
醫院的藥品、設備、耗材等采購工作，均由財務部門進行著不間斷的結算付款，然而長期以來，付款模式均采用零星付款的方式，由人工操作，缺乏規范的管理制度，監控力度不足，從而導致廉政風險較大，主要表現為付款人員利用職權之便提前或拖后付款，從中獲取私利。針對這一情況，可建立起集中付款制度，對采購付款進行統一管理。其中包括：
2.2.1 藥品采購集中付款制度
醫院每月初利用電腦系統對上個月的藥品出庫情況進行統計，并將對應的供應商及應付賬款明細一一列出，定期由會計人員交由供應商進行核對，無誤后供應商開具發票交給財務人員以及醫院監察部門。會計人員在核對付款明細以及入庫單無誤后作為付款依據，經財務部門負責人審核簽字后，進行一次性集中付款。
2.2.2 耗材設備采購集中付款制度
醫院庫管人員在每月初核對上月入庫物資信息，并在系統中生成對賬單，定期提供給供應商進行核對確認，無誤后供應商開具發票，啟動結算流程。采購人員在核對采購材料、入庫清單及發票無誤后交由財務部門進行審核確認，并提交銀行出納進行集中轉賬支付。
通過建立起藥品物資集中付款制度，采用電腦系統管理，并增設付款審核程序，能夠實現藥品采購系統化，避免人為操作所導致的廉政風險隱患，同時，由于均采用銀行轉賬方式，無需與供應商直接見面付款，形成了醫院監察管理部門、財務部門及銀行三方共同監管控制模式，付款工作公開化、透明化，避免了財務人員與供應商相勾結營私舞弊等違法違規行為的出現。
三、財會隊伍建設
由于財務隊伍的新老更替，往往存在專業人員短缺現象，容易導致大量未經專業培訓或考核的頂崗人員涌入。此外，財務人員業務水平、職業操守以及道德修養等方面也存在著不同程度的滑坡，容易造成諸多廉政風險隱患。因此，培訓合格的財務隊伍是目前一項刻不容緩的工作，同時，還應加強財務隊伍政治素質、道德修養的建設，要求財務人員高度負責、公正不阿、秉公辦事，做好醫院廉政建設的守護者。
參考文獻：
[1]梁占省.淺談醫院財務的內部控制.財經界（學術版）.2012（08）：231.
財政風險防控措施范文6
1企業生產能力下降
企業財務風險是任何企業在發展過程中都無法避免的，因為企業在發展過程中要擴大生產規模，延長企業本身的生產鏈條，深化深加工技術，與其他企業進行融資，這些都會使企業本身面臨財務風險。企業風險是在市場經濟發展條件下客觀存在的，在一個企業面臨財務風險的初期，如果不能很好地處理和規劃企業的財務運行情況，及時拯救企業財務所遇到問題，企業面臨的首要問題就是資金鏈的斷裂，可能造成原料供應無法滿足正常成品的產出，導致其企業的生產能力下降。
2企業運營出現危機
企業出現生產能力下降是經營危機的初期，在初期階段如果企業沒有控制財務危機，伴隨其發展的下一階段是其經營出現問題，當資金鏈條出現斷裂時，企業自身的財務運作無法正常協調或者財務部門沒有能力為企業生產補充更多的資金，企業就會面臨財務風險。企業首先考慮的就是積極尋求外界幫助，其他一些合作伙伴也會對當前企業出現的問題予以評估，評估該企業是否在注資后就能轉危為安，并使注資企業能從中謀取利益。如果發現繼續提供資金或者原材料源也無法滿足企業正常運營時，其企業的合作伙伴就會放棄與其繼續合作，這時的企業就會出現經營危機。
3企業面臨破產威脅
面臨經營危機的企業，在無法調集更多資金，調節生產模式，改革企業財務制度，以解決當前企業面臨的窘境時，等待其的結果就是被收購或者破產的威脅。當企業被收購時企業就需要進一步整改，新的注資企業會重新調整企業生產方式，重新設立崗位和選擇人員。一旦企業無法被收購，等待企業的命運就是破產，宣告破產的企業會有銀行接受進行拍賣或者產業調整。這樣，一個企業就會因為內部資金協調不力，不能很好地制訂企業自身的發展規劃，不能夠適應廣闊的市場環境，使企業本身陷入財務風險的泥潭，最終被市場淘汰。
二企業財務風險的防控與管理
1加強內部流動資金監控
對于企業來講，真正有意義的并不是在深陷財務風險時扭轉局勢而是從源頭上控制和預防財政風險，在企業的發展過程中要時刻將財務風險防控這一理念深入在企業發展的方方面面，時刻謹記制訂合理的企業發展規劃，綜合考慮與企業發展機關的各方面的問題，關注企業產品的市場形勢和政府部門出臺的政策對企業擴大生產規模是否有影響，而根據市場和政策的變化對企業生產或發展做適當的調整，預防企業財務風險。預防企業財務風險首先是確保企業有充足的后備資金，企業在面臨財務風險時就有很長時間的緩沖，就可以重新進行企業的資產評估，對企業財政調整做出相關的規劃，使企業擺脫財政風險的困境。在企業有充足的后備資金的前提下，加強內部的流動資金監控，對于應用于各種項目的資金都要有明確的方向和一定的限額，做好項目策劃書，預測項目在實際運行過程中可能會遇到的問題，并提出解決辦法。同時當一個項目出現問題時，不要盲目地向該項目注入大量的資金，一定要對項目進行有效的評估，確定注入資金的必要性，同時要確保企業正常經營的資金不受干擾。這樣就能很好地預測企業發展所遇到的財務風險，采取措施解決掉這些問題，使企業在競爭之中獲得最大利潤。
2調整生產模式和資產管理
如何能確保企業的長遠健康發展，讓企業在市場經濟競爭中有良好的競爭優勢，獲得高效的經濟效益。規范化的生產模式和正確的企業資產管理是其獲得利潤的重要途徑。建立健全資產管理機制，加強企業財務人員對財務風險的認識，使財務人員將預防財務風險的防控意識放到首位，加強資產管理的監督，監督財務在實際應用的效果，嚴格管控資金流動與應用，定期核算財務的流通，以保證企業財務體系的健康運行。同時在企業進行經營時要落實一系列的優化調節措施，進行合理的產業調整重組，在進行產業拓展時一定要進行合理的計劃評估與預測，以防止產業鏈條過長給企業帶來壓力。加強企業之間的合作，將企業進行聯合，構成大型企業集團，以提高對抗項目進行時其他不利條件帶來的沖擊的能力。制定詳細的財務審核流程，加強對每一階段的資金流向控制，總結經驗。構建和健全完善的風險管理體系，提高財務的適應能力，增強企業財政人員的防范意識，保證財務能夠有序健康發展，確保企業可以及時發現和預防財務資金在市場資本環境中流動可能面對的風險，使企業充分適應社會發展浪潮。
3適應市場需求
積極迎接挑戰適應市場需求，積極迎接來自市場變化的諸多挑戰，把握市場走向和人們對產品的需求量，了解競爭對手的生產動向，完善企業自身產業結構，防控企業財政危機，加快人才培養速度，完善企業產品銷售網絡，加強企業產業鏈條強度，不要一味追求企業發展的眼前利益和涉及范圍的廣闊。要確保在延伸企業鏈條時資金準備的充足，使企業產品更加多樣化、豐富化以適應市場的需求。企業要充分加強在所要經營的項目前后所要面臨的風險，并事先做好防范應急措施。在社會主義市場經濟的大環境下，要追求企業更好更快的發展就要提高企業的競爭能力，發揮企業自身的競爭優勢，緊跟社會主義發展和改革步伐。這樣的企業才能獲得健康穩定的發展，才能在競爭中收獲利潤。
三結語
