前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的商業銀行風險管理論文(3篇)，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
一、我國商業銀行風險管理現狀
伴隨著我國經濟體制改革的腳步，我國商業銀行在不斷進步，但同國外的商業銀行對比，發展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業銀行內部，管理層不注重加強風險管理文化的建造，而且對風險的管理觀念不強，使風險管理組織結構不健全，且銀行體系內也缺少專業的風險管理人才。然而，外部環境對商業銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現階段還不甚健全，監管部門對銀行的監管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業銀行更好的發展。
二、我國商業銀行風險管理存在的問題
（一）沒有建立全面的風險管理組織結構。
如今，由于我國商業銀行的治理結構不健全，有許多的商業銀行實行股份制改革并且上市進行交易，商業銀行有股東大會、董事會和監事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數的董事會不能最終承擔起全部金融風險的職責。我國商業銀行對風險管理十分看重，加上風險管理的承擔主體不是很明朗，對于職責劃分也不是很全，從而引致商業銀行在風險管理方面的管理認知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔當者，最終導致了風險，在財政無力承擔的嚴峻情況時，銀行可能會發行貨幣來應對銀行流動性要求，銀行體系的運轉最后會用貨幣膨脹來維持。
（二）風險管理文化落后。
我國同國外商業銀行對比，發展速度慢，風險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業銀行風險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經濟的迅速發展，風險變化的要求。在銀行的內控中，風險管理是極為重要的一環，且行為模式和風險觀念都是由風險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業銀行風險管理中，有一些問題是由于銀行在風險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發揮作用。有些商業銀行不能較好地處理業務和風險管理之間的關系，在其發展業務的時候，沒有注重對風險的管理。在發展銀行業務時，沒有把風險管理同發展業務擺在一個水平線上，不能準確認識風險，而且會誤認為風險管理會影響業務，減少業務的發展，從而使商業銀行缺少動力。
（三）風險管理的高素質人才較匱乏。
如今對于我國商業銀行從業人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術能力和對風險管理知識的掌握能力。需要通過從業資格的考試和嚴格的專業訓練，才能夠勝任其本職工作，銀行風險管理的從業人員應當具備經濟管理類、數理統計類的相關知識，進行專業訓練才能在銀行工作。當前，銀行從業人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業水準的人才隊伍，與國外的銀行對比，風險管理水平落伍很多。因此，我國的商業銀行應該加大力度解決銀行從業人員的選拔標準和要求，及對員工的專業培訓和激勵措施，從而提高銀行從業人員風險管理的能力與水平，培養高素質專業人才，提高專業人才的工作效率和質量。
三、我國商業銀行風險管理對策
（一）建立健全的商業銀行組織結構。
我國應建立包括股東大會在內的相互制衡、運行有效、執行有序、監督有力的公司組織結構，良好的組織結構對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風險的承擔主體為董事會。我國商業銀行風險管理應當制定相關經營策略，并且承擔最終的責任；其次，加強監事會監管的能力，監事會主要負責監控高層管理是否盡職盡責和道德文明建設；最后，應該有效地發揮獨立董事對會議的監督。董事為了維護其聲譽會有效地對經理人員進行監督，選拔優秀的人才，保障銀行在風險管理中有定期的培訓，選擇適合當前需要的培訓。對員工進行上崗前的培訓、晉升的培訓、提升水平的培訓。不同方向的培訓計劃，可以加快風險從業人員的水平，更好地勝任相應的工作，提升整體的素質，構造更好的學習平臺，培養優秀人才。我國商業銀行影響最大的主要是信用風險，而商業銀行風險人員現在屬于培育期的狀態，目前應當循序漸進。我國的商業銀行可以通過風險比較集中的對公業務作為試點以起步，抓住關鍵的風險控制點例如信貸政策和風險較高的特定信貸的業務。通過對個人業務，其他業務逐步的探究。還能做到事前預防，在根源上控制風險。實行準入制度，對風險經理實行嚴格的風險經理資格考試準入制度，保證銀行從業資格考試的科學性、規范性，對合格者，對于沒有取得準入資格的人員不能聘請。參與風險活動的人員，可以分為業務與職能風險的從業人員，兩者共同參與日常的管理。職能風險人員對風險進行監督與評估，雙方共同負責管理。興業銀行實行這種風險管理模式，可以明晰業務部門的工作相關職責，相互牽制對方的權利，有效地提升了銀行風險管理能力。
（二）建立良好的風險管理文化和理念。
風險管理的文化是企業最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業應該使全體員工充分認識到風險管理文化的重要性。企業管理者可以通過培訓方式對全體員工進行風險管理培訓，通過案例分析列舉風險的危害，提高所有員工的風險意識，并且使得管理人員對風險的客觀存在性有更深的理解。企業應把風險管理的意識融入到企業管理的各個角落，拓展企業文化的包含面，把企業文化和風險管理相融合，培育起貫穿企業上下具有生機活力的企業文化。銀行經營多年，實踐形成的風險管理的價值觀，傳統的習慣，建立優秀的風險管理的文化，對商業銀行發展有利的溝通與協作，形成了商業銀行風險管理的文化。風險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。
（三）建立高素質的風險管理隊伍。
企業應該使用嚴格的考核制度對風險管理人員實行準入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業銀行的健康穩定發展，促使銀行風險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風險管理團隊可以幫助銀行建立最穩固的根基。
四、總結
銀行從業人員需要有較為豐富的風險管理基礎知識、數理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業銀行的迅速發展，也開始比較厚愛優秀人員，我們還需要堅持長期培養、挖掘人才，并不斷補充后續的儲備力量，保持團隊的穩定性，通過激勵員工，防止高素質、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點技術的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進一步完善晉升的機制，可以讓有能力的年輕人有空間發展，發揮自身能力。另外，定期培訓銀行從業人員，有利于提升工作質量和風險管理的能力。
作者：梁寶寶 單位：西京學院會計學院
第二篇：商業銀行投資銀行業務風險管理研究
1中國商業銀行投資銀行業務運行現狀
中國投資銀行業務運行模式包括綜合經營和金融控股兩種。綜合經營模式是商業銀行在內部設立部門開展投資銀行業務。中國銀行、工商銀行、建設銀行和招商銀行都采用綜合經營模式；金融控股模式是商業銀行在經營投資銀行業務時，采用持有投資銀行股票的形式，對該銀行控股。目前，除了中國農業銀行之外，建設銀行控股的中金公司，中國銀行控股的中銀控股公司，中國工商銀行控股的工商東亞金融控股公司。
1.1工商銀行投資銀行業務運行現狀
在投資銀行業務開展最為完善的就是中國工商銀行。近年來，中國工商銀行就開展了投資銀行業務，包括財務顧問、投融資顧問以及信息服務等，發展至今正不斷擴大投資銀行業務領域，并根據需要加大創新力度。一些投資銀行業務，包括股權融資、銀團貸款以及企業債券的發行等，都屬于具有較高附加值的業務，所獲得的經濟效益占工行整個投資銀行業務的2%以上。工商銀行投資銀行的股權融資為銀行推出的基金，募資規模之大，已超過200億元。關于銀團貸款，工商銀行所承銷債務融資工具在行業市場中居首。此外，工商銀行投資銀行對行業結構實施調整，為創新服務業，引用先進技術的制造業以及能源企業提供了服務。工商銀行的服務網絡實現了全覆蓋，并逐漸向其他國家延伸，所開展的業務包括跨境的投資和收購，工商銀行的股票在境外上市，并以此作為切入點，實現了境內和境外的聯動。工商銀行控股的工銀國際在2011年完成了菲拉格慕（Ferragamo）和普拉達(Prada)項目，同時還成功開展了多項債券發行項目。
1.2建設銀行、農業銀行、中國銀行業務運行現狀
中國建設銀行于1995年就已與境外合作，比如，中國國際金融有限公司就是中國建設銀行與摩根斯坦利合資建成。2006年，中國建設銀行將投資銀行總部建立起來，使得投資銀行的各種業務不斷推進。此外，建設銀行還建立了海外平臺公司，包括建銀國際和建銀證券等。中國農業銀行于2007年成立了專門的投資銀行部門，處于銀行市場的戰略轉型期，中國農業銀行開展投資銀行業務的主要目的就是為了能順利地度過轉型期。中國銀行于1996年成立國際控股公司，作為投資銀行，于2002年開始實施投資銀行業務，并在上海注冊了證券公司，即中銀國際證券有限公司。
2商業銀行投資銀行業務風險管理的內容
商業銀行在投資銀行業務管理方面存在著4個方面的風險管理，即信用風險管理、操作風險管理、市場風險管理和流動性風險管理。
2.1信用風險管理
商業銀行的投資銀行業務中，包括企業發行的債券、金融債券等，雖然在業務上與銀行之間并不存在直接關聯，但是，銀行需要承擔信用風險。包括貸款業務、應收款項、金融衍生品交易等，并不會被納入到資產負債管理范疇，但是，銀行在未來很有可能會面臨信用風險問題。關于銀行的貸款業務，商業銀行在信貸管理架構中納入了風險管理，并根據實際業務需要而對風險管理的程序以改變，提高信用風險控制水平。值得一提的是，商業銀行在信貸管理上將信貸管理機制建立起來，將風險管理作為核心管理內容，并針對市場金融體制的發展而對信用風險予以控制。
2.2操作風險管理
商業銀行的投資銀行其業務風險中，由于操作風險因素而造成的損失是巨大的，主要是在執行管理、交割管理以及業務流程的管理；實物資產有所損壞；計算機系統出現故障等。操作風險中，顧問類業務的風險系數非常高。對風險責任的承擔，商業銀行的董事會對投資銀行業務實施監督管理，并采取控制措施，也最終承擔責任的人員。因此，商業銀行的高級管理層需要針對風險問題制訂管理策略，并對操作風險實施管理。一些商業銀行為了避免操作風險的存在，已對風險管理架構進行優化，以提高風險管理水平。包括風險損失管理、風險事件報告、風險監測指標等，都是操作風險管理中的重要內容。隨著商業銀行信息化管理模式建立起來，一方面要強化商業銀行的運行刮泥，另一方面還將信息管理措施落實到研發的層面。將商業投資銀行的業務統一管理，以提高投資銀行業務運營水平，避免在運營中存在業務風險，
2.3市場風險管理
商業銀行的投資銀行業務中所存在的風險是由于利率的變動，匯率的浮動、股票價格的大幅度變動以及商品價格的變化等。其中，最為主要的風險源自于銀行利率和銀行的匯率發生變化。商業銀行投資銀行在運行中要能有效地抵御風險，就需要對風險以識別、量化分析、實施檢測，采取控制措施等，構成市場風險管理體系，以將商業銀行投資銀行業務風險控制在可調控的范圍內。商業銀行在風險管理中所采用的方法包括風險內部模型法、市場風險管理系統。以模型法將風險參數化，圍繞著風險價值實施風險限額管理完成風險評估任務。市場風險管理系統是風險計量管理平臺，對銀行利率、匯率、商品進行計量，并實施監控。
2.4流動性風險管理
商業銀行投資銀行業務運行過程中所存在的經營不善而造成損失、資產負債結構已不能適應銀行發展要求、債務人沒有按照合同期限支付、資產變現不夠順利等。對投資銀行業務流動性風險實施體系化管理的同時，還要與銀行的總體發展情況相符合。商業銀行在投資銀行業務發展中實施流動性風險管理，就是要確保商業銀行在資產運行良好，流動性需求能得到充分滿足，并強化風險管理和風險監測，以避免業務運行中出現整體流動性風險。
3商業銀行投資銀行業務風險管理中存在的問題
由于金融市場不穩定而導致銀行業務風險，嚴重影響了商業銀行的發展。雖然投資銀行業務對商業銀行的發展發揮著重要作用，但是，隨著投資銀行業務的規模化發展，商業銀行之間相互競爭而導致各種風險問題存在。
3.1沒有將投資銀行風險隔離從銀行管理體制中體現出來
當投資銀行業務開展的過程中出現了風險問題，就需要采取風險隔離措施。但是，商業銀行的經營管理正按照綜合化方向發展，對于所存在的風險并沒有從體制上展開。特別是銀行業務在經營中不斷擴展，各項業務之間都存在著一定的聯系，很難獨立存在，更不會做到自己承擔風險的責任。
3.2投資銀行業務風險管理體系不夠專業
商業銀行的風險以信貸風險為主，在投資銀行存在的業務風險管理中，基于信貸風險而構建的風險管理體系不僅內容單一，且沒有實施有效監控。特別是風險管理體系在運行中，立足于現有的風險問題而展開，不僅沒有前瞻性，而且在處理風險問題的時候，就不可避免存在一些漏洞?？梢?，投資銀行業務風險管理體系的建立，經驗的成分居多且沒有從科學的角度建立并完善風險管理體系，使得風險管理缺乏協調性。為提高風險管理體系的運行效率，就需要將投資銀行的傳統信貸業務、資本市場業務以及跨市場業務相互協調，構成統一的整體以確保投資銀行業務順利展開。
3.3投資銀行業務管理中沒有將風險文化的作用充分發揮
商業銀行的業務風險與投資銀行業務風險之間存在著不同。商業銀行的業務風險管理中，需要遵循經營原則，實施全面管理，因此要采措施規避風險。投資銀行業務風險則有所不同，是要發揮風險管理體系的前瞻性，對風險的控制要在投資銀行的各項業務展開的過程中實現。商業銀行不僅要承擔一定風險，還要制訂創新管理措施，以將風險逐漸地化解、分散。以中國工商銀行為例，在所承銷的債務融資工具中，主要包括超短期和短期融資券、集合票據、中期票據等，品種多樣，以滿足不同客戶的需求，創造相應的投資環境。但銀行在債務融資工具承銷的過程中，必然會存在風險。從工商銀行的管理上，并沒有對相關風險以嚴格把控。關于銀行信貸業務的準入標準，或采用傳統的準入標準，或采用投資銀行業務準入標準并沒有達成一致。從理論角度而言，兩種準入標準都存在合理性，可在一定程度上避免償債風險存在。如果按傳統的銀行風險管理措施，就會因管理措施過于規則化而缺少靈活性，使得銀行業務難以實現創新。按照投資銀行業務標準，購買方需要對自己的行為負責，銀行方面主要是履行職責。當進入成效階段，銀行方面就要向投資人提供風險信息。如果強制性地采用傳統的風險管理措施，就會影響業務效率。由于風險管理存在滯后性，使得風險管理體系停留在經驗層面而沒有上升到文化層面，更不會將風險文化建立起來，嚴重影響了投資銀行業務的進一步發展。
3.4銀行工作人員的風險意識匱乏
投資銀行風險管理中，工作人員所發揮的作用是不容忽視的。為了降低風險發生幾率，就要強化銀行工作人員的風險培訓工作，以幫助工作人員樹立風險防范意識。雖然商業銀行會制訂風險管理措施以避免風險發生，但往往會由于公司內部風險控制不利使得風險存在。比如，銀行的監督管理制度缺乏針對性，風險管理措施缺乏實踐意義，就會在風險事件發生的過程中難以發揮控制作用。比如，在銀行的業務操作中，如果工作人員利用自己的職權挪用銀行的資金，就需要通過銀行的安全關。但是，這樣的丑聞卻是真實存在的。工作人員如果要獲得銀行的資金，就要破譯安全觀的密碼，而這道關卡能被破譯，還挪用了巨額資金，就意味著銀行工作人員不具有職業道德素質。同時也意味著，銀行所建立的風險管理體系缺乏有效性，很難對銀行業務的順利展開發揮風險控制作用。
4中國商業銀行投資銀行業務風險管理對策
4.1投資銀行的業務風險管控要逐步完善
將投資銀行的業務風險管控體系構建起來，實現由上而下的管理控制。對風險管理委員會根據投資銀行的業務發展需要而不斷完善，包括銀行的傳統業務、銀行的資本市場以及跨市場業務都存在著一定的風險，需要對風險因素統一協調，采取必要的風險管理措施。此外，還要注重風險管控專業人才培訓，上至領導，下到普通工作人員，對風險管理知識都要能熟練掌握，并具備一定的風險判斷力。投資銀行的飛風險管理部門是實施風險管理控制的重要部門，要求該部門的工作人員要做到權力與工作職責分離，實施定期輪崗制度，以對權力范圍內和范圍外的事項明確，以分散權力，促進業務風險實施有效的監督管理。
4.2強化銀行內部管理控制
投資銀行實施業務風險管理的基礎就是建立符合銀行發展需要的內部控制制度。投資銀行各項業務要根據市場需要而不斷創新，隨著各種新業務開辦起來，就要嚴格按市場準入制度對投資銀行所開辦的新業務進行報批，監督管理部門有責任開展形式多樣的教育宣傳活動，以避免被監管者對相關政策不是很了解而執行非法操作。那么，商業銀行的投資銀行業務在開辦過程中，要做到符合法律法規。商業銀行應放棄打“擦邊球”的做法，要樹立守法意識。如果所開辦的業務缺少政策依據，就要積極地向監督管理部門請示，以正確的態度對待各種業務，以避免出現違規操作的現象。銀行要嚴格工作人員的資格管理，要求所有工作人員都要持有相應的資格證，且經過考核后才能上崗。針對于投資銀行業務所推出的新產品，都要將相應的服務協議制訂出來，包括收費項目、標準等，都要在法律范圍內做出必要調整，并通過法律部門的審查合法后才能執行。
4.3完善風險的監管機制
4.3.1實施有效的市場準入監督管理
對投資銀行實施嚴格的市場準入監督管理，可確保銀行健康穩定地運行，以避免由于風險因素的存在而影響投資銀行業務的正常運行。制定市場準入監督管理制度，要求金融監督管理部門要嚴格按規定執行，即對投資銀行準許開展哪些業務、不允許開展哪些業務都要有所明確，針對投資銀行的業務范圍內所開展的業務活動進行監督管理；制定投資銀行的業務準入標準，并量化為指標，金融監督管理部門嚴格按照準入標準實施管理。
4.3.2要將風險防范機制建立起來
商業銀行要建立風險防范機制，通過制訂風險指標對各項風險因素量化分析，并將風險分析結果向金融管理部門反饋。從商業銀行目前的投資業務風險管理情況來看，雖然制訂了風險防范措施，但并沒有根據風險程度做出合理的評估，且風險因素對商業銀行經營的影響也沒有實施量化分析，由此而限制了投資銀行業務的運行狀況。
4.3.3提高投資銀行業務信息的透明度
商業銀行投資銀行的業務運營如果產生不對稱信息，就會影響到銀行的行業競爭力。提高投資銀行的信息透明度，以確保各個投資銀行的公平競爭，維護金融市場秩序。銀行信息的披露可在官方網站上執行，這對于關乎到投資銀行業務風險的信息，如財務狀況、風險管理狀況、戰略性經營決策以及所獲得的收益等信息都要及時公布，并具有針對性地提出管理措施。投資者可根據信息地投資領域進行分析，以避免錯誤投資而造成損失。
4.4實施必要的風險業務管理
4.4.1投資銀行融資業務的風險管理
融資業務往往是大額度融資，期限相對較長，包括市場方面、信用方針政策方面都會存在一定風險。那么，在開展融資業務之前，就要做好前期籌劃工作。要充分了解參與融資者的各方面資料，包括經營狀況、信用以及管理狀況等，并做出評估。融資業務具體實施過程中，要嚴格控制風險發生，進行實時監控，嚴格控制業務開展中所存在的質量問題，做好預期風險管理措施，包括延誤工期、違約等，都要制訂應急管理措施，以降低損失。融資業務進入到運營階段，就要根據風險種類的不同而制定相關制度，設計信用擔保協議。比如，通過長期供應合同的簽訂以避免原材料風險的存在；建立市場驗證制度以消除由于技術缺乏實際應用性而導致的風險；采用商業保險避免投資銀行的融資業務經營中的意外風險事故發生。
4.4.2投資銀行資產管理業務的風險管理
商業銀行所開展的資產管理業務中，以委托理財業務為主。商業銀行需要以客戶需求為導向，根據產品特點對投資的范圍以及比例加以確定，制訂產品運行方案，確定收益率、理財產品的認購規模等。為了使理財風險在可控制的范圍內，就要將風險管理模型建立起來，對預期的經營風險以及收益情況以分析，以為風險管理措施提供可參考依據。資產管理業務存在著風險性，如果沒有采取有效的管理措施，就會導致投資者的利益損失而影響商業銀行的信譽。因此，要做好培訓工作，提高工作人員綜合素質的提高。
5結語
商業銀行投資銀行業務開辦的過程中所存在的各種風險是需要重視的。商業銀行為了提高工作效率，會向客戶提供各種投資服務，并實施綜合性管理，通過將銀行的傳統業務與投資銀行的業務相結合，可降低銀行運行成本以提高銀行經營中的綜合效益。但風險因素同時也會發揮作用。建立投資銀行業務風險管理機制，可消除風險的存在而避免銀行經營受到影響。強化銀行的內部管理控制，需要在開展營銷業務時，對各種風險加以明確并建立約束機制，以避免投資銀行業務開展的過程中受到干擾。
作者：田韜 單位：中國民生銀行成都分行錦江支行
第三篇：商業銀行信用風險管理探析
一、我國商業銀行信用風險管理現狀
信用風險管理在銀行的內部控制中是很重要的一個環節，目前我國商業銀行雖然采取了一定的措施，但總體上來說沒有達到理想的效果，缺乏一定的有效管理，整體水平較低，可能是由于管理理念和方法不當導致的，商業銀行信用風險現狀可以歸納為以下四點：
（1）信用風險比較集中。
不良貸款余額引發的信用風險主要集中在國有商業銀行，并且貸款用途過于單一，行業比較集中，如果該行業出現信用危機，那將會給商業銀行帶來巨大的損失；
（2）信用風險規模巨大。
我國的信用風險比較嚴重主要體現在國有商業銀行不良貸款所占的比重較高，這個結論可以從我國的調查數據中得出，比如2007年底全部商業銀行不良貸款額已超過12，000億元，國有商業銀行占了11，150億元，不良貸款率高達8.1%，可見比重相當之高；
（3）銀行存貸款期限差異導致信用風險的產生。
商業銀行的主要業務是吸收公眾存款、發放貸款，由于期限的不同會導致存貸期限錯配，銀行的資金來源越發不穩定，也由于貸款的不確定性會產生信用風險；
（4）新的信用風險不斷涌現。
隨著金融行業的發展，大量金融衍生品不斷出現，歷史遺留的大量不良貸款在還沒有得到有效處理的情況下又會增加新的信用風險，主要原因是商業銀行體系還缺乏實質有效的管理機制。
二、我國商業銀行信用風險管理存在的問題
從我國商業銀行的發展戰略上看，其追求的是短期內的速度和規模、而忽視了長遠的效益，這種粗放式發展方式存在很多弊端，薄弱的風險意識和不完善的管理機制雖然增加了業務種類，擴大了資產規模，但同時信用風險也在迅速膨脹，不良資產的增多嚴重影響了銀行的綜合競爭力。其存在的問題主要表現在以下三個方面：
（一）風險管理體制方面。
我國在改革開放之前是計劃經濟體系，銀行系統的主要特征是管理計劃和行政方式都是高度集中的，呈現一種“大金融、小銀行”的局面。后來經過多次改革之后，我國國有商業銀行的風險管理體制有了很大改變，但這并不意味著現代商業銀行體系是完善的，不可否認仍然存在很多問題，一些風險管理體制方面的基本問題還需要進一步的解決。這些問題的存在會增加商業銀行的信用風險，給商業銀行帶來不必要的損失，從而限制商業銀行的發展。
（二）組織管理體系方面。
我國商業銀行為避免信用風險，目前使用的是一種職責分離的組織管理體制，即信用風險管理部門雖然負責貸款，但是其并不直接接觸客戶，而是由專門的客戶管理部門負責。這種管理體制雖然有一定的優點，但與國外相比，仍然缺乏一定的獨立性，即信貸和貸款審查部門并不是獨立的，與其他部門之間存在職責不明晰、互相干涉的現象。
（三）風險管理工具及技術方面。
我國信用分析和信用風險分析技術相對落后，仍處于傳統的比率分析階段，目前的國際金融市場，各種金融衍生工具層出不窮，追求金融創新是提高銀行競爭力的有效手段，不可避免會增加銀行的信用風險，我國的商業銀行僅僅考慮單一貸款的風險，在實際情況中，會顯得力量不夠，因此現行的風險管理工具和技術已經不能滿足現代銀行全面的動態風險管理要求，特別是對于信貸風險管理金融衍生品這一領域還亟須完善和改進。
三、提升我國商業銀行信用風險管理水平政策建議
（一）改善外部宏觀環境。
商業銀行要在銀監會的監督下完善自己的內部評估機制，確認資本是否充足，以更好地應對各種風險，將風險系數降到一個較低的水平，滿足資本的最低需求。除此之外，防范信用風險還應該積極創新金融信用衍生品，實現銀行業、證券業和保險業的協調發展，分散銀行業的系統風險，維護資本市場的穩定；同時，商業銀行應該擴大現有的業務領域，在多樣化經營模式下管理信用風險。另外，一個不容忽視的是建立完善的處罰機制，包括民間信用管理和信用交易管理。
（二）提高資本充足率，加強對不良資產的防范。
資本充足率對于防范商業銀行信用風險有很重要的作用，可以通過擴大資本渠道提高資本的使用效率，完善內部控制和風險防范體制，對于重點部分如信貸部門要有專門的機構對他們進行監督和管理，規范借貸流程，減少不良資產，從而降低銀行的信用風險，增加公司盈利，提高直接和間接融資能力。
（三）建立信用風險轉移機制。
信用風險轉移機制主要包括兩種：擔保和貸款證券化和信用風險擔保。雖然目前我國的商業銀行可以在世界范圍內將信用風險轉移給交易對手，但是由于流動性的限制，加之在股票市場和債券市場中不能操作自如，實現風險轉移機制的系統和技術在目前的金融市場條件下沒有得到進一步的完善，因此實現風險轉移機制有一定的障礙，但是這個方向是可行并且符合經濟發展趨勢的。
作者：湯啟蓉 單位：湘潭大學
