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財務應收賬款年終總結范文1
根據市政府金融辦《關于對小額貸款公司融資性擔保公司開展現場檢查的通知》（宜府金檢通〔〕1號）和省政府金融辦《關于開展全省融資性擔保公司全面現場檢查的通知》（川府金發〔〕271號）文件的要求，現將我公司1月—9月的自查情況報告如下：
一、內部控制情況
1、公司治理機制。為響應監管部門及銀行對擔保公司的要求，進一步拓寬業務經營范圍，我公司按金融辦、銀監局有關文件要求，健全了公司組織架構及內部治理機制：一是，將原筠連縣聚能擔保有限責任公司更名為宜賓聚能融資擔保有限責任公司并遷址宜賓，該項工作已完成；二是，完善公司組織架構，內設：業務部、風控部、法律顧問部、財務部、綜合部及擔保業務審查委員會；三是，增資擴股，引進2位有實力的新股東，將注冊資本金由1000萬元擴大到3000萬元，目前正在向監管部門申請報批過程中；四是，按融資性擔保公司高管人員的任職資格，引進有3年以上銀行、擔保公司工作經驗的管理人員4名、銀行從業人員3名、中級會計師1名，以提高員工整體素質，目前共有擔保從業人員12名。
2、內部控制制度。在公司治理機制完善的基礎上，強化內部風險控制，制定了擔保業務議事規則、擔保決策流程、擔保調查評估、擔保風險審查、貸后擔保管理及擔保追償和處置等管理制度。
3、財務制度執行。公司嚴格按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，每年度會計報告經會計師事務所審計。按照市、區二級金融辦要求，提供真實、準確的月報、季報、年報及年終總結分析報告。
二、合規經營情況
1、主體資格及重大變更事項報批情況。我公司注冊及更名、遷址均按規定報經省市政府金融辦批準備案，系獨立的企業法人機構，營業執照注冊號為：5115270000060.
2、資本金來源、托管及運用情況。原注冊資本金1000萬元及增資擴股的萬元均已足額到位，不存在以借貸資金或以他人委托資金入股等違規情況；不存在吸收存款和集資等違規組織資金情況；不存在抽逃注冊資本的行為。資本金托管協議內容符合監管政策要求，因歷史原因，以前的注冊資本金沒有全額托管，現托管資金692.03萬元、保證金77.82萬元，共計769.85萬元，注冊資本金差額列入應收賬款。
3、保證金的收取、托管和運用情況?？蛻舯ＷC金按12.5%的比例收取，并全額入賬、全額托管，不存在被挪用等情況。
4、業務經營情況。公司目前只與筠連縣農村信用合作聯社簽訂了合作協議，截至9月末，公司融資在?？蛻?0戶，在保余額497萬元，其中今年辦理擔?？蛻?戶、擔保金額為200萬元。我公司嚴格按照省金融辦審批的業務范圍從事經營活動；嚴格按照監管要求，按期足額提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金；未發生突破擔保放大倍數、單一客戶限制比例辦理業務的情況；未向母公司、子公司提供擔?；蚧ケ?；不存在從事不正當競爭、發放貸款、對外融資、受托投資、受托發放貸款等違規情況；也不存在除固定收益類金融產品外的對外投資超過凈資產20%的情況。
三、風險狀況
1、擔保業務的五級分類情況。公司融資在保客戶10戶，按五級分類均為正常，與筠連縣農村信用合作社五級分類一致。
2、累計代償、累計損失情況。公司托管資金暫擔保代償一筆：，擔保代償本金49萬元，我公司已對提訟，法院裁定公司勝訴，目前正在執行過程中，損失尚不確定，因此暫未列入擔保損失。
3、重大風險事件報告制度執行情況。我公司暫未出現“現場檢查文件”所例的8種重大風險事件。
財務應收賬款年終總結范文2
企業有了經營目標，就要實施目標管理。如果一家企業去年實現了5億銷售收入，今年確定銷售收入目標是6.5億。完成6.5億元銷售收入與實現5億銷售收入的方法是不一樣的。目標管理不是對目標本身進行管理，而是靠目標加強管理。加強管理的目的就是提升員工的執行力。執行力就是員工把計劃變成行動，把行動變成結果。員工有沒有把計劃變成行動，把行動變成結果？“考核評估”就是試金石！
如何正確理解“考核評估”呢？
我們不妨做一回“拆字先生”?！翱肌笔侵浮翱季怼?，即績效考核的方案設計?！昂恕笔侵负藴?，即績效考核的數據收集?！霸u”是指“評分”，即績效考核的分數計算?！肮馈笔侵浮肮纼r”，即如何讓績效考核與薪酬連接?？冃Ч芾淼某晒κ墙⒃谄髽I具有科學和完善的薪酬體系的基礎上。
首先要能正確領悟績效薪酬理念：薪酬水平是由崗位的價值決定的，績效工資是由工作是否干得好決定的。其次，要制定職等職級薪酬表，設定績效與薪酬對應系數，用績效結果作為薪酬調整的依據?！胺彩秦暙I大的，還要給他更多；凡是沒有貢獻的，連他本來得到的，都要奪回來”。員工與公司雇傭關系是建立在“結果交換”基礎上，員工的收入按照階段性績效實施“梯級浮動”；基層人員加薪要“小步快跑”，崗位輪調時，工資按照“寬帶可變”原則，任什么職務就按照崗位的價值評估出薪酬水平。
企業在績效考核時有一個難題——考核不能量化。量化管理有3個重要的特征：數字化表述目標、視覺化轉化任務和公式化計算結果。我們在長期績效管理實踐中總結了12種量化技術，可以將每一個考核指標的衡量標準充分體現出來。
1.達標率量化
按照完成任務后與事先期望事態發展水平進行比較的一種計量方法。通過計算，直接給出結果的分值，體現人們對于追求百分比的慣性思維。
2.分段賦值量化
按照完成任務事態發展的不同水平段進行評定，給予不同點值的一種計量方法。通過對應區域直接找出結果的分值，體現行為動作在持續穩定中增長的特性。
3.倒扣分量化
通過關鍵績效行為分析，事先設立檢查機制，對于沒有按照標準執行的行為采取倒扣分的一種考核方式。
4.進度量化
通過計算特定時間與行為之間的因果關系給出結果的分值。
5.順向標準差量化
鼓勵完成數量越多越好，把實際完成與事先設定標準進行對比分析的一種計量方法。這種量化考核技術用在銷售人員應收價格管理方面效果顯著。即使提成比例不變，業務人員心態也比較持穩，領悟成交價的不同對公司貢獻不同的含義，強化業務人員對價格政策執行的力度，而又能靈活應對競爭格局。
6.反向標準差量化
鼓勵完成期限越短越好，把實際完成與事先設定標準進行對比分析的一種計量方法。比如銷售部門，讓業務人員關注現金流對于經營的影響，完整理解銷售行為。公司強調什么，就要檢查什么，業務人員就會重視什么？
7.概率量化
將表示完成任務中允許存在失敗概率從目標值剔除的一種計量方法。用概率量化考核的KPI，其目標值往往一次性確定好幾個考核周期的目標值，而且目標值越來越嚴格。通過排除可能發生的狀況給出結果的分值，體現“關鍵的少數制約多數”的20/80原理。引起人們對行為中“短缺元素”的重視。
8.強制百分比量化
在優劣比例確認的情況下，將完成任務中把不同個體強制排名次的一種計量方法。把定性的事情通過名次排定給出結果的分值，體現管理者“考核結果、管理過程”的思維，激發組織成員不甘落后、趕超先進的熱情。
9.過程統計量化
將完成任務中過程行為定義不同的分值的一種計量方法。比如，肯定了不同行為在銷售環節中不同的分值，增強了分派任務的靈活機動性與工作的協調性。參與工作的所有人員都統一了對工作標準的一致認同。
10.余額控制量化
余額控制量化是將總的工作量進行分解，考核規定時間內剩余工作量的一種計量方法。使難以量化的工作得以分解量化，讓員工更加明確自己的工作目標，讓員工在具體工作中看到自己的差距和成就。
學習掌握10個量化技術，我們堅信天下沒有什么不可以以量化的考核！
如何制定高層管理人員年度考核方案
為明確高層崗位的年度工作的責、權、利關系，規范公司的授權經營體系，切實推行目標管理運作體系，發揮公司高管的積極性和主動性，樹立業績目標意識，并約束、激勵全體員工實現公司的年度經營目標，強化管理責任，企業應該組織高層管理干部與公司簽訂《年度目標管理與績效考核責任書》。
目標管理與績效考核的意義：體現公司經營管理者的責、權、利的統一?！柏煛保词姑吐氊?；“權”，即負責任的范圍和程度；“利”，即利益機制。按照責、權、利對等的原則，目標責任書規定了雙方的責任與權利，一經簽訂即對雙方具有約束力，雙方應共同遵守。
考核規模及指標權重怎么規定
KPI關鍵指標庫有這么多指標，月度考核時考多少比較合適？對考核規模的界定，我們可以遵循“5-7-9法則”。由于企業各層人員的定位和使命不一樣，考核的指標的個數應該有差異。高層做“明天”的事，工作重點側重于戰略規劃和管理創新，他們的考核指標以“5”個為宜。高層的年度指標一般是財務指標，月度指標應該是為下屬掃除執行障礙的工作計劃。中層做“今天”的事，工作的重點側重于階段性目標的達成，他們的考核指標以“7”個為宜。中層的考核指標重點在于客戶滿意度和內部運營流程的改善?；鶎幼觥白蛱臁钡氖?，工作重點側重于簡單的事情重復去做，練到極致后把“重復做的事情”變成絕招?；鶎拥目己酥笜艘浴?”為宜，考核指標重點在于個人作業效率、協作精神、服務水平和勝任能力等。
考核指標的權重定多少分數比較合適？
權重即是在百分制考核中每個項目指標所占的比重。權重的界定關乎KPI指標的戰略地位，同時影響考核結果。我們可以把權重用“5級權重制”來界定，最高級別為5級25分，最低級為1級5分，其它則為4級20分、3級15分、2級10分。
5級25分的權重考核指標是指：直接影響公司利潤的績效行為，能用量化公式直接計算出來的KPI，如銷售收入或者成本降低等。
4級20分的權重考核指標是指：直接影響公司資產使用效率的績效行為，能用量化公式直接計算出來的KPI，如固定資產周轉天數、存貨周轉和應收賬款周期天數等。
3級15分的權重考核指標是指：流程性的考核項目，往往是在一連串的績效行為中的一環節。如采購一次性合格率、預算控制的達成率等。
2級10分的權重考核指標是指：定性的考核項目，通過轉化量化才能計算得分。如部門協作精神等。
1級5分的權重考核指標是指：最低級別的考核指標，考核項目屬于階段性，并非每個階段都常設。如行政經理“年終總結表彰大會的組織”等。
如何進行績效數據收集
為了能使企業績效管理工作高效運作，一般來說，有一定規模的企業要設“績效專員”專司績效管理包括數據收集的工作。績效專員有“歸口”、“核實”和“運籌”三項基本職能?！皻w口”的職能即目標值下達，完成值填報；“核實”的職能即數據收集與確認，計算得分與確認；“運籌”的職能即績效計劃下達，考核結果統計，績效面談籌劃。
數據統計、分析、核算本身就是很多部門的基本職能，關鍵是績效專員對他們的工作提出要求。績效專員月初以文件形式向各部門告知“本月需要提交對其他部門的數據表單”。如果是總經理做評估人，績效專員要特別強調職能部門提供對應KPI指標完成情況的數據提供。
“滿城貼告示，還有人不識字”，績效專員要把數據收集工作做得扎實，要反復以各種形式提醒考核部門及時提供績效結果，比如績效專員在公告欄上多次以“告示貼”方式提醒數據提供部門。
