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物業客服部月工作計劃范文1
在掛職幾個月以來，身感肩負的責任重大，為不辜負上級領導的期望，我時常警示自己激勵自己，要竭盡心智，發揮主觀能動性，切實履行職責。幾個月以來，在物管中心領導的正確指導下，在全體組員密切配合下，在師兄、師姐大力支持下，我不敢有絲毫懈貽，認真履行職責，回顧過去的工作，我主要做到了以下幾個方面：
在物管中心工作兩個多月里，每天許多瑣碎事情等待著處理，打電話、復印、審查等，也許是那時候剛剛接手還有許多不適應地方。在中心工作似乎每個人都在忙碌自己的工作計劃，而不像在項目上需要全面工作，看到什么問題都需要處理決。工作上每個人都有自己的計劃，就拿我在中心客服部來說，主要是協助盧總開展月工作計劃，而每個部門每個月都會出個工作計劃，每項任務需要在工作計劃時間內完成，否則將會影響工作進度和部門榮譽。
在中心掛職每天會接受到各個地方樓盤傳送各種資料，使我對全國樓盤有一個更加詳細清楚的認識。在中心掛職使我不僅鍛煉了自己細心，還對我統籌能力有所鍛煉。對于全國樓盤該怎樣去監督管理，使我有一個更清晰的認識，為我將來在樓盤上良好的工作打下堅實的基礎。
雖然每天處理許多繁瑣的事情，但卻覺得很充實！原本以為物管中心工作就是許許多多文件和繁瑣的表格文字等，沒有太多難度，但讓我體會到了想要做好這些工作需要不斷學習和付出很多。在物管中心工作是繁忙的，甚至會給的到人一種壓力，但這種壓力同時也是一種動力，讓我們努力向前進步。在這里每天有許多文件和資料傳送、查閱等，需要非常的的細心，因為無謂的低級錯誤是代表著自己工作的認真態度。也許偶爾由于工作壓力還會出現一些情緒上的失控，這個時候我們更需要是如何調解自己，如何合.釋放壓力。
物管中心除了領導外年紀都很年輕，而這樣一個年親的團隊也許是由于壓力缺少了一些應該屬于年輕人的活力。每天大家都各自忙各自的，甚至一天下來某某和某某都說不到一兩句話，也許這樣大家能更好的靜心工作，但是溝通卻是慢慢出現了問題。建議多組織活動，多和員工溝通，了解員工真實思想或存在的問題。
由于中心每天有各種文件傳送，所以對于自己電腦和辦公桌的良好..是非常的的有必要的，而雜亂無章的丟放各種文件會使工作效率下降。建議經常清.自己電腦文件和辦公桌，對沒用的文件及時刪除，提高對電腦的保護和運作效率。
而在金碧雅苑掛職已經很長一段時間了，一直掛職在管理處副經.。每天協助方總開展工作，監督各個部門工作情況的，協助解決管理處接到的各種投訴。雖然作為副經.，但是我一直把自己看做是一名學生，去觀察學習相應的知識。管理處作為物業管理公司的基層部門，面對廣大業主，所以能否處理好并減少業主的投訴，關系到一個物業管理企業的聲譽。我認為，在處理業主投訴的時候，換位思考是一個很好的方式，主要體現在“傾聽”、“反饋”、“回復”、“改進”四個環節上。
一、用理性的思維方式、親情、耐心傾聽投訴
管理處以各種形式接待業主的投訴時，因為開始并不知道業主的投訴是否合.，所以應該耐心地聽業主把話說完，無論投訴是否合.，作為物業管理人員都必須以.性思維的方式耐心傾聽、詢問。傾聽的同時要給予業主適宜的道歉，對無效的投訴用親情、溫馨的語言與其溝通，不要隨便打斷業主的話，更不能急于說明或辯解，甚至推托責任。
在管理處，我們的客服人員一天要接幾十個業主的電話，但是她們都會始終如一的傾聽著每位業主的傾訴，絲毫都不敢懈怠。記得有位業主因樓上經常高空拋物，影響了他的正常生活的，幾次來管理處投訴，而且情緒比較激動。眾所周知，高空拋物與業主.體素質的高低有關系，盡管管理處已經做了工作，但完全杜絕稍需時日。其實有時候業主明知事情不能完全解決，來管理處只是為了宣泄一番，而此時我們耐心地傾聽業主的傾訴正好迎合了他們的心理。所以掌握適當的傾聽，無論從心理上，還是在解決問題的實際操作中，對我們處理業主的投訴都是有益的。
二、快速反饋，判斷投訴的內容
在受.了業主的有效投訴之后，便進入了處理該投訴的關鍵環節，受.投訴的人員應迅速地將投訴信息進行歸類，分清應該由哪個具體部門負責解決，并將信息反饋給部門負責人，這一環節看起來簡單，實際上它需要我們的工作人員有較全面的綜合知識和極強的責任心。在管理處有時也會因工作繁雜而出現漏單，報錯單的現象，而這也是引起業主對管理處產生不滿情緒的主要原因。所以必須引起高度重視，這需要我們在工作中不斷地積累經驗，苦練內功，提高處理問題的熟練程度。
三、限期關閉投訴，及時落實回復
俗話說，凡事都要有個來龍去脈，有頭有尾。所以把問題反映給具體部門后絕對不能就這樣置之不.，而應該時刻關注問題的處理情況的，并在當天下班之前通過電話對業主進行回復，了解職能部門對投訴的處理結果以及滿意度。進而根據業主反饋的意見進行總結。換位思考一下，如果我們是業主，反映問題以后能及時接到管理處的反饋電話，即使問題得不到解決，但我們在心理上也會接受的。反之如果投訴之后杳無音信，試想誰不會生氣？應該注意的是，對業主的投訴處理進行回訪時，我們必須做到一對一的回訪，決不能顧此失彼。物業管理需要管理處的全體業主一起.思廣益才能將小區管理到位，作為物業管理人應該和業主進行深層次的交流，了解業主的真正需求。在與業主的交流達到一定境界時，物業管理人員會自然而然地了解到業主的需求，管理處可以根據業主的反映做到未雨綢繆，將問題消滅在萌芽狀態，從而更好地為業主服務。
四、及時總結，加強培訓，防微杜漸，持續改進
投訴在很多時候仍無法避免，若就事論事，只滿足于投訴處理過程的控制，讓業主滿意而歸而不注意事后的跟蹤及投訴案例的分析、總結、培訓，同類投訴事件仍會繼續發生。如此周而復始，對物業管理公司服務失去耐心的業主將從側面傳播公司的負面信息，導致公司聲譽、品牌受損。古人云：“吃一塹，長一智”。今天的總結、改進、培訓一方面是為了提高相關人員的技能水準，另一方面則是為下一步工作打下良好的基礎，并在此基礎上提升客戶滿意度，增加公司競爭力，擴大公司品牌知名度。
總之，管理處正確接待業主的投訴是我們與業主建立良好的溝通關系、做好服務工作的重要環節。
與成都恒大綠洲相比金碧雅苑樓盤成熟很多，且設備人員配備齊全。金碧雅苑處于在一個城鄉結合之地，所以在我們樓盤上許多業主在這里居住都是以養老為目的。通過一段時間細心觀察，發現我們樓盤具備三多，小孩多，老人多，狗多。所以這就需要我們更加細心去關心業主的生活的，處處都要杜絕安全隱患！由于老人和小孩思維意識比較模糊，所以安全提示語要做到周到，來到金碧雅苑之后我發現許多地方安全提示還有多缺陷，所以立即請相關人員改善。
為了使金碧雅苑小區廣大業主有一個和諧的居住環境，就我在金碧雅苑掛職期間對小區的細心觀察認識和廣大業主關心的問題談談本人的意見：
一、金碧雅苑小區廣大業主買樓入住以后，由于發展商和市政建設的原因加上服務管理上的一些問題，造成廣大業主生活的與出行不便，發展商和物業服務公司應該向廣大業主表示欠意，并積極盡快地解決金碧雅苑小區物業所存在的問題。
二、關于金碧雅苑小區停車的問題；金碧雅苑小區應該使用地下停車.和小區地面停車場兩種停車方式來解決小區業主不同車輛的停放和供業主不同需求的選擇。
三、關于金碧雅苑小區停車收費的問題；金碧雅苑小區地下停車.是發展商投資建設的，發展商向政府部門申請取得了收費標準，根據金碧雅苑小區地.位置和目前的硬件管理設施及金碧雅苑小區周邊樓盤相比較和今年全世界都處在經濟危機的時期。金碧雅苑業主委員會已招開會議和征求聽取廣大業主的意見，建議發展商和物業公司實行地下停車.月保車輛收取合.月保停車費。
四、金碧雅苑小區物業公司應透明合.收費；停止收取金碧雅苑小區停車保證金100元，已收取的停車保證金100元應該如數退還給車主。地下停車.使行月保停車費后不得再收取任何其它不合.費用。
五、金碧雅苑小區業主門禁卡工本費收費的問題；要求金碧雅苑小區物業公司停止收取業主門禁卡工本費20元的做法。因為，金碧雅苑小區業主已交納了一仟多元的可視門禁器（業主門禁卡應該是可視門禁器配套設備之一）的成本，建議發展商和物業公司從現在開始實行首次申領業主門禁卡免費，業主遺失業主門禁卡申請補發的收取5元的工本費。業主門禁卡不得再印有業主房號和樓號改印統一編號，這樣才能保證廣大業主的隱私權和財產安全。
六、關于什么時候開始收取金碧雅苑小區地下停車.月保費；金碧雅苑小區地下停車.是發展商投資建設的，在收取地下停車.月保費前必須完善地下停車.的設施，道路的平.暢通、地面干凈無塵、室內不漏水、車位標志明確、保安人員齊備服務到位。
再即將到來的4月底外派，我時常問自己如何當好正職？我想應該從下面幾點去做：
物業客服部月工作計劃范文2
財務管理制度
第一章 總 則
第一條 為了加強公司的財務管理工作，規范公司的財務行為，根據國家相關法律法規及公司章程的規定，結合公司實際情況，制定本財務管理制度。
第二條 除特別說明外，本制度所稱“公司”的僅指某某房地產開發有限公司。
第三條 本制度是公司財務管理工作的基本制度，在公司范圍內統一執行。公司財務部應根據本制度及國家相關法規、準則的規定及公司的實際情況建立和完善各項基礎財務工作制度。
第四條 公司的財務行為和財務管理工作必須遵守國家有關法律法規，并接受有關主管部門以及審計部門的檢查和監督。
第二章 財務管理準則
第五條 公司的財務管理工作實行統一管理、分級負責原則，財務管理體系中各層級、各崗位按照相應的職責和權限履行財務管理職責，承擔相應的責任。
第六條 公司的法定代表人是公司財務管理工作的最終負責人，對公司的財務會計資料的真實性、合法性和完整性負責，按照相關法律法規的規定對公司財務管理工作承擔最終責任。對外報送的財務會計報表、財務預算方案、財務決算資料以及其他法定財務報告應由法定代表人簽署。
第七條 公司的以下重大財務事項需經由公司董事會按規定程序審議通過：
（一）決定公司的投資計劃。
（二）批準公司的年度財務預算方案、決算方案。
（三）批準公司的虧損彌補方案。
（四）公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式。
（五）聘用或解聘會計師事務所。
（六）需報董事會審議的重大資產購買和出售。
（七）需報董事會審議的公司擔保行為。
（八）變更募集資金用途。
（九）法律法規及公司章程規定需經由公司決策層審核，上報董事會審議通過的其他財務事項。
第八條 公司的以下重大財務事項需由董事長召集財務總監及相關負責人員審議通過：
（一）制訂公司的經營計劃和投資方案。
（二）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案。
（三）制訂公司的虧損彌補方案。
（四）公司增加或者減少注冊資本、發生債券或其他證券。
（五）擬訂公司重大收購或者公司合并、分立、解散及變更公司形式的方案。
（六）需由副總經理、財務總監及相關負責人員參與審議的房地產項目投資、股權投資、資產處置、重大合同簽訂、對外擔保和風險投資。
（七）聘請或解聘為公司審計的會計師事務所。
（八）制定或修訂本財務管理制度和公司的主要會計政策，審議和批準公司對外披露的財務報告。
（九）法律法規及公司章程、本財務管理制度規定需召集財務總監及相關負責人員審議通過的其他財務事項。
第九條 財務總監關于財務管理的職責權限由章程規定，但必須符合《公司法》等相關法律法規以及公司相關制度的規定。
第十條 公司設財務總監崗位，按照公司的人力資源管理制度規定進行任免。財務總監為公司的財務負責人，具體負責公司的日常財務管理工作，向董事長直接負責并匯報工作。
第十一條 財務總監對公司的日常財務管理工作全面負責，向董事長報告財務工作和提交年度財務預決算等重要財務事項預案，組織落實公司相關財務決議，完善各項財務制度。
第十二條 公司財務總監的主要職責和權限包括：
（一）按照國家財經法規和公司制度的規定監督和審批公司的財務收支行
為，對違反國家財經法規和公司財務管理制度的行為以及其他有可能損害公司經濟利益的行為，有權予以制止和糾正，制止無效的，有權提請公司按規定處理。
（二）負責組織公司的會計核算，按照財經法規和公司的統一要求報送財務會計報表和各種財務管理報表，對財務會計基礎工作的規范性，會計信息和會計資料的真實性、合法性負直接管理責任，對不符合會計制度和公司相關制度規定的會計事項有責任予以糾正。
（三）組織編制財務預算和各項財務收支計劃草案，具體組織落實和監督執行公司制定的相關財務預算、計劃、方案等，對于偏離預算、計劃和既定方案的經濟事項有權予以糾正或提請公司按規定進行處理。定期完成公司財務預測和財務分析工作。
（四）負責公司資金的籌集、回收和管理，確保資金的安全，保障公司項目開發和日常經營管理的資金需要，有效降低資金成本，提高資金的使用效率。
（五）負責公司的資產管理，確保公司資產的安全與完整，促進資產的保值增值，對侵害公司資產的行為有權予以制止并提請公司按規定進行處理。
（六）參與公司的經營計劃和項目投資、重要經濟合同簽訂、資產購置和重組等重大經濟事項的討論和研究，為公司的重大經濟決策提供財務依據和專業意見。
（七）負責公司的稅務工作，與稅務機關建立良好的稅務關系，按照國家稅務法規的規定及時足額申報繳納各項稅費；做好各開發項目的稅務籌劃，合法降低項目的稅務成本。
（八）具體負責建立和完善各項財務基礎工作制度，采取有效措施確保各項財務制度得到有效執行，提高財務工作的規范化水平。
（九）負責對公司財務部和財務人員的管理，定期對財務人員進行考核，根據實際情況提出合理配置財務人員的方案，支持財務人員依法履行職責。
（十）管理和監督公司的財務管理工作，接受和配合公司的內部審計以及有關主管部門的檢查和監督。
（十一）根據公司制度規定履行與財務管理相關的其他職責。
第十三條 公司設立財管理部，配備專職財務人員。在財務總監的領導下開展工作，具體負責落實財務會計核算和各項財務管理工作，協助財務總監完成財
務工作職責。
第十四條 財務人員應該具有良好的道德品行及與所任崗位相稱的專業知識和工作經驗，有違反財經法規等不良記錄的人員原則上不得聘任為公司的財務人員。
第十五條 財務部應完善崗位設置，完善內部控制體系，嚴格遵守不相容、職務相分離原則。
第十六條 財務人員必須持證上崗，依法從事財務工作。
第十七條 財務人員應按財政部門的規定接受后續教育。財務管理、人力資源部門應定期組織財務人員進行專業培訓，不斷提高財務人員的專業水平。
第十八條 財務人員因各種原因發生工作崗位變動的，必須按規定做好工作交接，移交所有經管財務資料和其他經營資料。未辦妥交接手續的，不得辦理轉崗或調動、離職等手續。
第三章 財務會計管理
第十九條 公司統一執行國家制定的會計法律法規、會計準則及公司制定的會計政策和會計估計，按照統一口徑進行會計核算和編制財務會計報告。會計政策、會計估計和具體會計核算方法及財務報告的編制方法必須符合會計法律法規、會計準則的規定。
公司主要會計政策和會計估計的制訂和變更需經董事長審議通過。
第二十條 公司獨立設賬，獨立核算盈虧。
第二十一條 公司財務管理應根據國家相關法律法規、準則的規定和公司的實際情況建立和健全基礎財務會計工作管理制度，加強財務會計基礎工作的規范化管理，全面提高財務會計工作效率與質量。具體會計核算方法和日常財務會計工作管理要求由公司財務部制訂的內部財務會計工作管理制度進行規范。
第二十二條 公司應建立完善的財務會計信息和會計檔案管理制度，保證財務會計信息和會計檔案的安全和完整，嚴格按照國家規定的期限妥善保管財務會計檔案。
第二十三條 公司應按照國家有關主管部門規定的時間和格式要求編制和
報送財務會計報告。公司的財務會計報告應當根據真實的交易、事項以及完整、準確的賬簿記錄等資料進行編制，財務總監、財務部經理和主管會計需簽名和蓋章，各簽字蓋章的人員對財務會計報告會計信息的合法、真實和完整性在各自職責范圍負責。
除國家法律、行政法規、公司規章規定以及公司招投標、融資等業務需要外，任何組織或者個人不得要求公司提供財務會計報告或相關財務信息，違反規定要求提供的，公司有權拒絕。
第二十四條 公司正式對外披露的財務會計報告需經董事長審核通過。除正常的對外披露途徑外，任何人不得提前對外泄露公司的財務會計信息和相關經營信息，不得擅自對已披露的財務會計信息和相關經營信息對外進行解釋。
第二十五條 公司的財務會計報告按規定需經審計的，由公司聘請的會計師事務所進行審計，審計結果報董事長。
第四章 投資管理
第二十六條 公司實行統一的投資管理制度，房地產項目投資、股權投資、委托理財、風險投資等統一由董事長權限審批。
第二十七條 公司的投資應符合國家法律法規的規定和國家產業政策，符合公司的發展戰略要求和現有條件，符合成本效益原則，有利于提高經濟效益。
第二十八條 為了控制投資風險，保證投資項目的經濟效益，公司的相關部門應對擬投資項目的可行性進行充分研究論證，并提出可行性報告報公司決策層立項、審查和決策，重大投資項目應組織有關專家、專業人員進行評審。具體投資決策程序由公司的相關管理制度規定。
第二十九條 經批準的投資項目，公司及時組織實施，嚴格按照項目的可行性研究報告、投資實施方案以及公司決策層審批意見落實項目投資節點計劃，加強項目開發管理，采取有效措施嚴格控制成本，確保預期經濟效益的實現。
第三十條 項目投資結束后，公司應組織相關部門對項目的經濟效益進行后評估。
第三十一條 公司通過并購、注資等方式進行股權投資或取得其他公司的控
制權時，應對目標企業進行盡職調查，并聘請中介機構進行審計和評估，以經審計評估后的價值作為定價的參考依據。
第三十二條 按國家國有關資產管理部門規定需辦理國有產權登記的，應按規定及時向國有資產管理部門提供相關資料辦理產權登記。
投資期滿相關股權轉讓的，也應進行審計評估和按規定辦理相關登記手續。
第五章 資產管理
第三十三條 公司資產按以下原則確定主要歸口管理部門：貨幣資金、應收及預付款項、長期股權投資、無形資產由財務系統負責管理，非工程類固定資產由行政綜合部負責管理，在建項目及工程用設備物料由工程管理部負責管理，已完工物業及出租物業由客服部協助物業管理公司負責管理。
各項資產統一由公司財務部核算，財務部應對資產的管理履行會計監督職責。在資產的日常管理過程中涉及其他部門職責的，相關部門應予以配合。
第三十四條 公司應建立和完善資產管理辦法，規范資產管理行為，依法管理和經營公司資產，保證公司資產的安全和完整，促進資產的保值增值。
第一節 資金管理
第三十五條 公司可以通過銀行貸款、合作開發、引進房地產投資基金及接受其他單位提供資金、票據貼現、銷售回籠等方式籌資項目開發、拓展和經營所需的資金，并分別由財務總監、總經理、董事長及相關責任部門履行審批和備案手續。資金的籌集應根據項目開發、拓展和經營的實際資金需求進行，盡量避免資金閑置，并嚴格控制資金成本和財務風險。
第三十六條 公司的資金實行統一管理制度，各部門按照公司整體發展規劃和年度經營計劃做好年度、月度部門整體的資金計劃，財務部匯總、調整總體資金計劃后報財務總監、董事長審核、審批后執行。
第三十七條 資金計劃經批準后，各部門應嚴格執行，認真落實，做好資金的籌集和使用的計劃安排。
第三十八條 公司的所有資金必須納入法定會計賬冊核算，不得坐收坐支，嚴禁賬外循環。各部門應建立和執行嚴格的資金管理制度，保證資金安全和正常
周轉，確保應收資金的及時回收，提高資金使用效率。
第三十九條 公司的會計和出納不能由同一人擔任，開具銀行支票所需的印章必須分由兩人或兩人以上保管，銀行支票印章的保管人員不得在空白或內容填列不全的支票上蓋章。
第四十條 公司各項資金的支付必須嚴格按規定付款權限和程序審批。對于未經規定程序審批或超越權限審批的款項，出納人員不得支付資金，其他財務人員不得辦理有關財務事項。付款申請需提交相關證明材料。
第四十一條 所有的資金的支付必須依據有效合同、合法憑據和齊全的手續，并取得合法有效的票據，杜絕白條或不規范憑證、票據支取資金。由于特殊原因暫時未能取得合法有效票據的，應做好相應臺賬記錄，明確催收責任人和催收期限，因未及時催收給公司帶來稅務問題或其他不利影響的，應追究責任人的責任。
第四十二條 除公司按照規定統一調撥資金以及員工正常業務工作借支外，公司的資金原則上不得外借給其他單位或個人，如確需，必須經財務總監審核、董事長審批。資金的外借使用應遵循等價有償原則，并確保安全回收。
第四十三條 員工因辦理業務需要預先借支資金的，必須按照規定辦理借支手續，并在相關業務辦妥后及時報銷銷賬或退還所借支的資金。
第四十四條 未經董事長批準，公司的資金不得投入證券市場從事有價證券買賣活動，或從事其他任何形式的委托理財、風險投資活動。
第四十五條 公司財務部應加強對現金的管理和監督，在規定的范圍內使用現金，保證庫存現金的安全。財務部應建立現金定額制度，對于超出定額的現金應及時存入銀行。
第四十六條 公司的所有銀行賬戶必須由公司的財務部統一管理，其他部門不得以任何名義開立銀行賬戶。
銀行賬戶必須以公司的名義開立，不得違反規定以其他單位或個人的名義開立，嚴禁將公款私存、出租或出借銀行賬戶。
公司財務部應定期對銀行賬戶進行清理，對于長期不使用、不需要的銀行賬戶應提請領導審批后，及時予以注銷。
第四十七條 資金收支必須及時入賬，做到日清月結。公司財務部的會計人
員應按月編制銀行存款余額調節表和盤點現金，保證賬實相符，出現賬實不符情形的必須及時查明原因，分清責任，及時糾正或追究有關人員的責任。
第二節 應收及預付款管理
第四十八條 公司應建立完善的應收及預付款管理制度，完善相關業務流程，確保應收及預付款的安全回收。
第四十九條 財務部對應收款項和預付款項設立臺賬逐筆登記發生時間、欠款單位或個人、欠款原因、欠款金額、到期時間、催收責任人等，定期清理，按時催收欠款。臺賬中記錄的應收賬款，除賬面反映的應收賬款外，還應包括賬上尚未結轉收入，在賬上暫時未體現為應收賬款，但根據合同約定應收的銷售房款及其他收入。
對于逾期時間較長的應收款項，應作為重點催收對象，由財務、銷售、客服、招商等相關部門共同催收，并注意訴訟時效的保護，采取有效措施確保公司對其擁有合法訴訟權利，避免超過訴訟時效而喪失訴權，致使應收款項無法收回。對于期限較長的預付賬款也應及時清理。
第五十條 公司定期召開應收賬款專題會議，由財務、銷售、客服、招商等相關部門參加，定期分析、研究應收賬款管理工作中存在的問題，共同尋求解決方法。
第五十一條 由于客觀原因確實無法收回，符合公司壞賬確認條件的應收款項，財務部應在取得核銷證據后及時按規定程序報董事長審批核銷壞賬。
第五十二條 公司員工因工作調動、辭退、辭職等原因離開公司的，應結清所欠公司款項，未辦妥結清手續的不得辦理調動或離職手續。
第三節 固定資產管理
第五十三條 公司應建立和完善固定資產的日常管理制度，對固定資產的購建、使用、處置、保管和登記等基礎工作實行規范化管理，確保固定資產的安全和有效使用。
第五十四條 公司在編制年度財務預算時確定下年度的固定資產購置計劃，并按照預算實施固定資產購置，超出預算范圍內的固定資產購置，應按規定權限審批。
第五十五條 嚴禁用公款以私人名義購置固定資產，所購置的固定資產必須
全部納入法定會計賬內管理和核算。
第五十六條 公司的固定資產每年至少進行一次清查盤點，并與會計賬上記錄核對，確保賬實相符，不相符的應及時查明原因，分清責任。對于已經失去使用價值、需要報廢的固定資產，應及時按照權限報請審批清理。
第四節 其他資產管理
第五十七條 股權投資、證券投資所形成的資產以及其他資產按照本制度其他章節及公司的相關制度規定管理。
第五十八條 公司資產對外捐贈的管理制度根據公司的實際情況另行制定。
第五節 負債及擔保管理
第五十九條 公司財務部應適度控制負債規模，嚴格控制財務風險。
第六十條 公司發行銀行貸款等對外舉債行為需經財務總監審核，董事長審批通過。
第六十一條 公司的以下擔保行為需經財務總監審核，董事長審批通過：
（一）公司對外擔保總額，達到或超過最近一期經審計凈資產的50%以后提供的任何擔保；
（二）為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
（三）單筆擔保額超過最近一期經審計凈資產10%的擔保。
第六章 費用管理
第六十二條 費用管理目的
加強公司財務管理，明確費用開支管理的流程以及各環節的職責與權限，嚴格控制費用支出。
第六十三條 費用管理原則
公司費用實行預算管理、標準控制、集中反映、有效監督、節獎超罰的管理原則。
第六十四條 費用管理實施
一、所有費用均按公司年初下達的費用指標編制年度預算并分解到月到部門按月實施。
二、公司各部門須在每月25日前根據下月工作計劃制定本部門費用同資金計劃一并發送至財務部，經財務總監審核，董事長審批通過后，由財務部執行。
第六十五條 計劃外費用審批
計劃外費用開支，根據實際情況一律報董事長審批后由財務部進行調整下達。
第六十六條 費用管理職能中心
公司財務部是公司費用管理的職能部門，各職能部門是公司費用的責任中心。即各級審批領導對各項開支的合理性、真實性負責，財務人員對開支的票據合法性、金額準確性、審批手續的完備性及資金流向負責，并在預算的范圍內控制。
第六十七條 費用支出的內容
本制度所稱費用支出包括：工資、福利費、社保費、應酬費、辦公費、差旅費、汽車費、水電費、物業費、房租費、通訊費、文印費、折舊費、稅費、培訓費、其他費用等管理費用及銷售費用。
第六十八條 公司費用開支實行授權審批制度，所有費用都必須經財務總監審核，董事長批準后，由財務部統籌安排支付。
第六十九條 公司費用開支審批權限和程序
公司費用開支審批程序為：費用當事人申請部門經理確認財務部審核主管領導審批財務總監審批董事長審批。
第七十條 各部門在業務發生時，原則上應取得稅務中心認可的合法票據，即應取得正規發票或非經營性統一收據，發票必須是發票聯或報銷聯，用復寫紙復寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯、發貨聯、記賬聯不能做報銷憑證。
第七十一條 發票內容要填制齊全，抬頭、日期、品名、單價、數量、金額要清楚，大、小寫要一致，涂改無效。
第七十二條 印章要齊全，須有收款單位公章（或發票專用章）及收款人簽字（章）。事業單位的收據，要有財務專用章。事業單位的收據，須是稅務中心統一印刷的收據。
第七十三條 從外單位取得的原始單據（車、船、飛機票等），因保管不善，
被盜、遺失，后果自負，原則上不予報銷。但有相關證明和提供有效證據，經董事長批準的除外。
第七十四條 各類費用原始單據應由經手人(或當事人) 分類整理后，整齊地粘貼(一律統一使用原始憑證粘貼單以左上角對齊橫向依次粘貼。對粘貼不整齊、達不到裝訂憑證及檔案管理要求的，財務有權要求重新粘貼在費用報銷單或差旅費報銷單后，并注明單據張數和各類費用金額，準確填列在報銷單上，由主管領導審查簽字后交財務部審核開支是否有預算、票據是否合法、金額是否正確，審核無誤后由財務總監核準、董事長簽字后方可支付。
第七十五條 如購置多種辦公用品、禮品、材料物資等開具一張發票且未單項列示的，必須同時提供有銷售方蓋章的銷售清單，清單列示金額與發票一致方可報銷。郵資報銷應隨發票提供寄往目的地的憑證。（詳見日常費用報銷管理辦法）
第七章 成本支出管理
第七十六條 為了有效地控制工程成本支出，規范材料采購和材料款、工程款的支出，以降低開發成本，提高公司經濟效益，特制定成本支出的管理規定。
第七十七條 成本支出是指為開發項目所發生的開發成本，包括前期工程、建筑安裝工程、基礎設施工程、公共配套工程等以及開發項目使用的主材、輔材及各種設施設備。
第七十八條 成本支出支付依據所簽合同，按計劃內付款審批流程進行審批付款。（詳見工程付款管理辦法）。
第七十九條 成本支出原則上采用銀行轉賬方式結算，確需使用現金方式支付的，應書面說明情況并經董事長批準后方可采用現金支付方式。
第八十條 在工程款支付時，存在以下情況之一的，財務部有權拒絕付款：
1、無工程款資金使用申請單的，或在工程款資金使用申請單上缺相關部門和公司領導簽署同意付款意見的；
2、無工程進度表或工程預決算書的；
3、工程進度和工程預決算金額明顯不符的；
4、未提供工程發票的；
5、不符合合同規定付款條件的；
6、其他不符合制度規定的；
第八十一條 財務部每月28日應會同預算部和工程管理部核實每一個工程項目的進度，如核實至本月止累計付款超過本月工程進度，應在下筆工程進度款中扣除超付款。
第八十二條 工程款日常管理事項
一、財務部在支付工程款時原則上應根據施工單位提供的正式的建安發票才可支付工程款。施工單位如未提供正式的建安發票，財務部有權拒絕付款，如屬特殊情況，經公司領導批準后，財務應扣除相關稅金后才可支付。
二、財務部應根據合同金額、工程進度款、預決算金額、已付金額、已收發票等內容分單位建立電子臺賬。
三、施工進行到一定程度，如果有預付工程款、預付備料款等款項的，應由財務部根據合同約定將預付的款項逐步在進度款中扣回。
四、財務部一律憑預算部和工程管理部、監理公司、副總經理、董事長簽字認可的簽證單作為工程款結算的依據
五、具備結算條件的項目，由工程管理部和預算部負責實施。經公司驗收合格的項目才可辦理結算手續。對不符合結算手續的，財務有權拒付工程款。
六、財務部根據工程管理部提供的工程扣款數額在每次支付工程款時，負責扣回應扣款項。
七、財務部門在支付工程尾款時，應會同工程管理部和預算部確定無質保金、無維修費、無代扣款，無工程扣款和發票到齊等后才可支付。
第八十三條 建設過程中水、電等雜費管理
一、財務部根據工程管理部編制的施工單位用水電清單，復核其水電數量、金額，并分單位設明細進行核算。
二、在支付工程進度款時，財務部應扣除施工單位應承擔的水電費。財務部每月根據公司工程管理部提交并經施工單位確認的水電費耗用明細原件進行扣款。
三、財務部每月5日前與工程管理部、預算部核對上月施工單位用水、用電
情況，排查異常用水用電情況，并將檢查情況報告公司領導。
四、每一個施工單位進場3個工作日內，由預算部根據合同金額、預決算金額等編制公司應扣施工單位各種款項明細表，并將此表送財務部一份。
第八章 銷售收款的管理
第八十四條 銷售收款的內容：以各種形式（現金、支票、銀行轉賬、信用卡支付等）繳納的定金、預付款、分期房款、按揭款、附加稅費等。
第八十五條 銷售收款的解繳：所有銷售收款均由財務部的財務人員負責辦理，不得由任何其他人員代為經辦。
一、現金：財務人員依據當日的現金收款情況逐筆登記《銷售及收款日報表》，并于每日17點前以“現金解款”的形式全額存入公司指定銷售專戶。不得存放在保險柜里或存入個人存折。
二、銀行轉賬（包括支票、電匯、信用卡等形式支付）：財務人員在辦理相關手續時，應提供公司銷售專戶的賬號資料，不得將款項轉入公司其他結算賬戶。客戶轉賬后，須將轉賬單復印件交給或傳真至公司財務部簽收查詢，查詢到賬后方可開具收據/發票。財務人員依據當日銀行收款情況逐筆登記《銷售及收款日報表》。
第八十六條 銷售收款的統計：財務人員將每日收款情況統計后交由銷售管理部確認，并于次日上午9：30報財務部出納和會計。銷售管理部據此登記銷售臺賬。
第八十七條 銷售報表的報送：財務部會計、出納按日對收款情況進行核對，并據此填寫《銷售回籠明細表》，送至財務部經理、報公司相關部門領導。
第八十八條 銷售情況的核對與再確認：銷售管理部銷售助理每周五對本周銷售及應收款情況進行統計和匯總，并及時與財務部主管會計進行核對。
第八十九條 應收銷售款的范圍：以各種銷售形式形成的應收而未收的款項。
第九十條 應收銷售款的催收職責：財務部負責編制《銷售回籠明細表》和《月度催款計劃》，并負責催促銀行按揭及公積金貸款房款的及時到位；客服
部負責逾期房款的催款工作，并負責協助銷售人員催促購房客戶及時提供銀行按揭、公積金貸款所需的資料。
第九十一條 回款情況的反饋：財務部負責回籠房款并及時登賬，并按周編制《回籠明細表》報銷售管理部。主管會計對當月客戶房款的到位情況及應收款情況進行核對落實后，應按欠款時間的長短分類匯總統計金額，填寫“應收銷售款賬齡分析表”并于每月10日前編制月度催款計劃，由銷售管理部負責核對，并報相關負責領導。
第九十二條 應收銷售款的催收：財務部應配合銷售部根據客戶付款方式的不同制訂相應的催收方案：
一、客戶選擇按揭貸款付款方式，商業貸款和公積金貸款的房款一般分別應在購房合同簽訂的30天內和60天內到位（特殊情況例外）。如果未到位，財務部應分清情況，采取對應的措施，并報公司領導，送銷售部。
（一）因客戶資料不全（按銀行要求補辦）的原因造成銀行按揭或公積金貸款未能及時到位的，客服部負責協助銷售人員2個工作日內通知客戶補全資料，以便銀行或公積金中心及時放款。
（二）在各項資料、手續齊全，銀行或公積金中心未能及時放款的，由客服部負責向責任銀行、公積金中心催款。
二、客戶選擇分期付款方式的，需由董事長特別批準后方可實行。財務部應及時清理客戶銷售款，并將客戶欠款與銷售管理部每周五下班前核對一致。當逾期款發生時，財務部應檢查營銷人員是否及時催收客戶欠款，包括檢查《逾期款催交記錄表》，《延期付款協議》等資料。
第九章 會計檔案管理
第九十三條 會計檔案的組成
一、會計檔案由以下四部分組成：
（一）會計憑證：包括原始憑證、記賬憑證、匯總憑證、其他會計憑證；
（二）會計賬簿：包括總賬、明細賬、日記賬和其它輔助賬簿；
（三）會計報表：包括年度決算表、月報表和半年報表以及報表附表、附注
和會計情況說明書；
（四）會計預算執行表、成本控制表、銷售明細表；
（五）會計事務所出具的審計報告、對銀行會計報表、對稅務報表及稅務資料；
（六）其它會計資料：銀行對賬單、發票或收據存根聯、各種經濟合同、電腦備份及軟件操作資料、相關學習會議資料、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊。
第九十四條 會計檔案的管理
公司財務部負責公司的會計檔案工作，財務部應安排專人負責會計資料收集、整理、裝訂和管理，并設置專門的會計檔案室，指定專人保管。
第九十五條 會計檔案的整理
會計檔案由會計檔案管理人員按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊，對同一年度的會計檔案先按會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料四大類別進行歸類，對每一類中的會計檔案再根據不同保管年限和檔案形成時間順序分別進行整理、立卷、裝訂成冊。
一、會計憑證的整理
（一） 每月中旬之前應將上月的各種會計憑證分類按編號順序分本進行裝訂成冊，每本厚度不超過2CM 。
（二） 每本憑證要求折疊整齊，憑證編號連續，附件齊全，并統一將左上角訂成三角形，每本憑證訂牢不松。
（三） 每本憑證應加制封面、封底，憑證封面和每冊憑證背脊對各欄內容必須填寫齊全，蓋章清晰，結繩并加貼封紙，并蓋妥裝訂人員騎縫名單。
（四） 裝訂好的憑證應套上憑證盒，并填寫好憑證盒上各欄內容。
二、會計賬簿的整理
（一） 在會計年度結束后的次年2個月內，應對各種賬冊進行整理、裝訂。整理賬簿時應檢查所有賬頁是否已并入相應賬戶內，各種賬頁是否按科目的編號順序和日期先后排列整齊，賬面有否顛倒、夾錯、漏頁，賬頁與賬頁之間的余額是否銜接，每張賬頁是否填有科目代號和科目名稱，更改對是否劃紅線蓋名章，空頁、空格是否按規定寫明“空頁”字樣，年終封賬是否劃上紅線，年末余額是
否按規定結轉下年并在摘要欄注明“結轉下年度”字樣，賬頁流水編號是否連續不斷。
（二） 賬簿裝訂要求訂牢不松，折疊整齊，不缺不漏，賬頁多的科目應單獨分冊裝訂，賬頁少的科目可與其他科目賬頁合并裝訂，多科目賬頁合并裝訂時，同一科目的賬頁應集中在一本賬冊內，不能將其分散裝訂在多本賬冊中。
（三） 電腦賬應在每個會計年度結束2個月后分類打印裝訂成冊，并加蓋名章。
三、會計報表的整理、裝訂
（一） 在辦完年終決算的第二個月應對各種報表進行整理、裝訂，檢查報表是否齊全，張數有否短缺，名章是否蓋全。
（二） 各種月度報表應按月裝訂成冊，年度決算報表應單獨裝訂成冊。
（三） 分冊制作報表目錄，加制封面封底，封面上填明單位名稱，會計年度，所屬月份，報表名稱，封底結繩對要加貼封紙，蓋妥裝訂人員的騎縫名章。
四、其他會計資料的整理
平時應做好其他會計資料的收集、積累和保管工作，根據其他會計資料的不同類型，分別按照上述會計憑證、賬簿、報表的裝訂要求進行整理、裝訂，并及時歸檔。
第九十六條 會計檔案保存要求
一、防止檔案的損壞，延長檔案使用壽命，維護檔案安全。
二、做好檔案的防火、防盜、防水漬、防潮、防蟲蛀、防塵、防鼠害、防高溫、防強光等工作。
第九十七條 會計檔案的保管年限
會計檔案的保管年限
第九十八條 會計檔案的查閱 由于工作需要調閱會計檔案，須遵守下列規定：
一、公司內部人員需調閱會計檔案，必須填寫“會計檔案查閱申請單”，先
由本部門負責人簽字后，再由會計檔案管理部門負責人簽章同意后，方可調閱；其中，機密級以上檔案經財務總監及董事長簽字同意后，方可調閱。申請單一式兩聯，一聯查閱結束歸回檔案后退還查檔人；一聯由檔案管理員編號后留存裝訂。
二、審計、財稅部門因審計和查賬事項需調閱會計檔案時，應出具審計或查賬公文，并由公司接待部門填寫“會計檔案查閱申請單”，申請單經公司財務總監簽章同意后，方可查閱；其中，機密級以上檔案的調閱，須經財務總監及董事長批準。
三、公安、檢察、法院、工商等部門因相關案件需調閱會計檔案時，應出具正式公文或介紹信，經公司法務人員審核認可后填寫“會計檔案查閱申請單”， 經財務總監簽章同意后，方可查閱。查閱取證時可以抄錄、照相或復印，但不得將檔案帶走。
四、查閱檔案時，嚴禁拆散原卷并不得把檔案原件抽走、涂改、勾劃或損壞，查閱后，應由查閱人在檔案封底備查欄內注明日期和原因。
五、檔案管理員對查閱完畢歸還的檔案應檢查其完整性。
六、財務部應建立“查閱檔案登記薄”，對內部和外部的查閱情況做好記錄，以備查用。
第九十九條 會計檔案的鑒定和銷毀
一、會計檔案的鑒定。
每年年初應由財務部和檔案管理部門對上年度會計檔案共同進行一次綜合鑒定。對債權債務未結清的檔案應抽出重新裝訂，直到債權債務了結后再作銷毀。如果保管期限不一致但裝訂在一起的會計檔案應在上述兩部門的見證下將要銷毀的憑證抽出后重新裝訂。
二、會計檔案的銷毀。
經鑒定后需要銷毀的會計檔案應由會計檔案管理員提交銷毀申請報告，并造具“會計檔案銷毀清冊”，經財務部和檔案管理部門審核后按法定程序銷毀。
三、撤消、合并時，會計檔案應隨同單位的全部檔案本并移交指定的單位，并按規定辦理交接手續。
四、會計檔案銷毀時，財務部和檔案管理部門應派專人到現場監督整個銷毀過程。
第一百條 書面會計檔案管理
一、會計檔案存檔手續：打印輸出的憑證、賬冊、報表，必須有會計主管的簽章才能存檔保管。
二、打印輸出的憑證、賬冊、報表等書面形式的會計檔案按《會計檔案管理辦法》規定的保管期限和管理辦法管理。
三、機器打印輸出的會計檔案發生缺損時，必須補充打印，操作人員在打印輸出的賬頁上簽字蓋章，主管會計簽字蓋章認可。
四、任何人不得偽造、非法涂改變更、故意毀壞憑證、賬冊、報表等書面檔案。
第一百零一條 會計電算化具體要求
一、現金記賬憑證及日記賬的輸出及保管。
現金收付業務要做到當日業務當日清?，F金記賬憑證一律由專職會計人員手工做記賬憑證，審核無誤后當日輸入計算機并打印出現金日記賬頁，審核后交現金出納人員核對現金庫存，相符后出納員及主管負責人在賬頁上蓋章，按月編頁碼裝訂成冊加蓋封印，年終將各月現金日記賬順序裝訂成冊，加蓋封印妥為保管。
二、銀行記賬憑證、賬冊的輸出與保管。
銀行記賬憑證分機制憑證和手編記賬憑證兩種。有關會計人員必須及時把經審核無誤的原始憑證或手編憑證，當日輸入計算機并打印銀行日記賬，以保證銀行出納當日業務當日清。銀行賬頁經出納審核無誤后，出納和主管會計簽字蓋章，按日裝訂成冊，年終將各月銀行日記賬順序裝訂成冊，并加蓋封印，妥為保管。 現金、銀行記賬憑證可采取匯總的方式，裝訂成冊，妥為保管。
三、轉賬憑證的輸入、輸出與保管
轉賬憑證包括手編憑證和機制憑證兩種，有關會計人員應及時將審核無誤的原始憑證或手工編制的記賬憑證，輸入計算機。機制憑證在輸入計算機后要打印輸出，并與手編憑證同樣裝訂成冊，妥為保管。
四、科目匯總表、賬簿打印時間。
（一）現金、銀行日記賬每月打印一次。
（二）銀行余額調整表每月打印一次。
（三）總分類賬和各種明細分類賬每年打印一次。
（四）現金、銀行存款、轉賬記賬憑證的科目匯總表每月打印一次，并同該本記賬憑證一起裝訂。
（五）會計報表、計算表、分析表，按要求和時間打印輸出，經有關財會人員審核無誤后簽字生效。
五、其他
由機器打印輸出的會計檔案發生缺損時，必須補充打印，并要求操作人員在打印輸出的賬頁上簽字蓋章，主管會計簽字蓋章認可。
第一百零二條 電算化數據備份管理
一、必須經常進行會計核算數據的備份工作，避免意外和人為的錯誤造成數據丟失；發生會計數據丟失時，必須及時用備份數據進行恢復。
二、日常工作中，必須準備三套備份設備（服務器備份、單機硬盤備份、光盤刻錄機或磁帶機備份）循環使用，隔日進行備份，避免意外和人為錯誤造成對工作的干擾。
三、需要做備份的文件包括系統設置文件、科目代碼文件、期初余額文件、本月賬務文件、報表文件及其他核算子系統的數據文件。
四、機內憑證及總分類賬、明細分類賬、報表等需要備份的數據視同會計資料按月做兩套外設磁盤（光盤或U 盤）備份，交會計檔案保管員分別放置在不同的地方（指兩幢不同建筑物）妥為保管。
五、備份軟盤必須貼上寫保護標簽，裝入盤套，存放在安全、潔凈、防熱、防潮、防磁的場所。
六、隨計算機配置而來的操作系統、各類應用程序軟件和購買的商品化會計核算系統軟件，以及上述軟件的備份光盤，必須作為會計檔案保管。
七、對各類備份光盤，必須定期檢查，發現錯誤要及時向會計主管報告，并復制復件；對備份光盤的操作可能危及該備份光盤的完整性，必須制作該備份光盤的復制件，使用復制件進行操作。
八、必須加強會計檔案的保密工作，任何人不得偽造、非法涂改變更、故意毀壞數據文件、賬冊、備份磁盤等。
第十章 附則
第一百零三條 公司章程及相關管理制度對財務總監權限的規定發生變化的，按章程及相關管理制度的規定執行。
